股票简称：和邦生物                                  股票代码：603077    四川和邦生物科技股份有限公司        Sichuan Hebang Biotechnology Co., Ltd.       注册地址：乐山市五通桥区牛华镇沔坝村    向不特定对象刊行可转变公司债券              召募说明书摘抄               保荐机构（主承销商）     （北京市向阳区从容路5号院13号楼A座11-21层）                 二〇二四年十月 四川和邦生物科技股份有限公司                可转变公司债券召募说明书摘抄                   声       明   中国证监会、走动所对本次刊行所作的任何决定或见解，均不标明其对申 请文献及所袒露信息确实凿性、准确性、完满性作出保证，也不标明其对刊行 东谈主的盈利才能、投资价值或者对投资者的收益作出内容性判断或保证。任何与 之相背的声明均属失实伪善述说。   根据《证券法》的轨则，证券照章刊行后，刊行东谈主推敲与收益的变化，由 刊行东谈主自行负责。投资者自主判断刊行东谈主的投资价值，自主作出投资决策，自 行承担证券照章刊行后因刊行东谈主推敲与收益变化或者证券价钱变动引致的投资 风险。 四川和邦生物科技股份有限公司               可转变公司债券召募说明书摘抄                   紧要事项指示   公司极度指示投资者对下列紧要事项给予充分关注，并仔细阅读本召募说 明书摘抄中关连风险因素的章节。 一、公司本次召募资金投资样式基本情况   公司本次召募资金投资样式为公司全资子公司广安必好意思达生物科技有限公 司年产 50 万吨双甘膦样式。   双甘膦居品卑鄙为草甘膦，草甘膦是大众最大的除草剂品种，已在大众 部、国度发展改换委等国度八部委局下达《“十四五”天下农药产业发展贪图》 （农农发〔2022〕3 号）见知，明确发扬：“确保国度食粮安全需要农药踏实供 给”，将草甘膦列为适度发展样式的居品。   本次召募资金投资样式选址于四川省广安市新桥工业园区，中国国际工程 征询有限公司征询证明以为：“广安新桥工业园区是《‘十四五’天下农药产业 发展贪图》笃定的西南地区唯独发展农药产能重心园区，该样式在一定程度上 承担着落实国度策略的进攻处事。”   本次召募资金投资样式系根据公司“专科、专注、作念优、作念强”的高质地 发展策略，依托公司多年运营双甘膦样式教养不休累积、专项研发的更动工艺 技巧，再结合样式实施地领有的样式主要原料自然气、盐、磷、硫等均可赶快 或在四川省内取得的地域资源上风实施，形成的限度、成本、质地上风是罢了 我国新式工业化、制造强国、质地强国的具体体现，成心于我国霸占大众农药 发展制高点。 二、公司本次刊行可转变公司债券的信用评级   公司聘用中证鹏元为本次刊行的可转债进行了信用评级，根据中证鹏元出 具的《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可转变公司债券信用 评级证明》（中鹏信评【2024】第 Z【690】号 01），公司主体信用级别为 AA， 评级瞻望踏实，本次可转债信用评级为 AA。 四川和邦生物科技股份有限公司             可转变公司债券召募说明书摘抄   在本次可转债存续期限内，中证鹏元将开展按时以及不按时追踪评级。如 果由于公司外部推敲环境、本人或评级程序变化等因素，导致本期可转债的信 用评级级别变化，将会增大投资者的风险，对投资者的利益产生一定影响。 三、公司本次刊行可转变公司债券不提供担保   本次刊行的可转债不设担保。提请投资者凝视若可转债存续时期出现对公 司推敲治理和偿债才能有紧要负面影响的事件，本次可转债可能因未设定担保 而加多兑付风险。 四、公司极度提请投资者关注“风险因素”中的下列风险 （一）与刊行东谈主相干的风险   （1）募投样式产能消化的风险   草甘膦系大众除草剂市鸠集份额最高的品种，主要用于转基因作物的除 草。受到大众范围内转基因作物莳植面积扩增、我国 18 亿亩耕地红线对粮农作 物的莳植扩增要求、百草枯退出市集的替代、草甘膦在非耕地及免耕少耕作物 除草中的应用，以及大众食粮价钱波动等多种因素影响，计算连年内达到新增 需求 30 万吨傍边/年。   大众范围内草甘膦产能主要聚拢在我国和好意思国孟山都（拜耳集团），市集需 求主要在国外。草甘膦制造工艺分为 IDA 阶梯和甘氨酸阶梯。IDA 阶梯主要制 造商为好意思国孟山都（拜耳集团）、和邦生物；甘氨酸阶梯为中国独特工艺，产能 占国内总产能的 70%傍边，主要制造商为兴发集团、福华邃晓等。   草甘膦历经 2022 年行业供求关系高度垂危、海运排期长导致的价钱冲高屯 库存，以及去库存过程的价钱走低后，相通草甘膦需求增长的因素，2023 年 7 月末草甘膦市集价钱有所收复，之后至 2023 年末市集价钱触动下探，2024 年 初于今价钱在止跌回升中有所触动。   公司已建成并投产大众单套才能最大的一语气一体化 IDA 制备法双甘膦装 置，并已一语气踏实运行 10 年，积存了丰富的运行教养、东谈主才储备和先进技巧。 在本次募投样式实施过程中，公司还将通过对自主更动技巧的运用，改进优化 四川和邦生物科技股份有限公司                     可转变公司债券召募说明书摘抄 坐褥工艺，结合样式实施地的资源上风，双甘膦坐褥成本会进一步下降，将在 行业居品成本竞争力方面成为头部企业，具备与国际巨头顺利竞争的才能。     本次募投样式投产后，计算将新增双甘膦产能 50 万吨/年，折合卑鄙居品 草甘膦约 33 万吨/年。根据中国国际工程征询有限公司1对地方政府相干部门出 具的专科征询见解：“该样式在一定程度上承担着落实国度策略的进攻处事。” 为消化本次募投样式产能，增强可无间发展才能，公司拟在境外新建草甘膦生 产线。公司于 2023 年 8 月与印度尼西亚泗水爪哇概括工业和口岸区（以下简称 “JIIPE”）的运营商和治理者 PT BERKAH KAWASAN MANYAR SEJAHTERA 缔结《有条件地皮买卖公约》，拟在 JIIPE 投资成立年产 20 万吨草甘膦等项 目，计算可消化双甘膦 30 万吨/年。此外，公司也积极寻求与国内领有存量产 能的草甘膦厂商合作，通过市集化相貌对存量产能进行置换，在消化募投样式 双甘膦产能的同期，不加多国内草甘膦产能。     但若公司自行或与第三方合股、合作在境表里坐褥草甘膦推敲无法实施； 转基因作物推广偏激扩增、百草枯的替代等不如预期；公司所依托的资源优 势、技巧上风未能有用的转变成居品性量、成本上风，公司募投样式将濒临产 能消化风险。     综上，公司已根据草甘膦市集需求情况和行业技巧阶梯及发展趋势对新建 产能进行了合理预估，并进行了相应市集调研和前期市集开拓。因此，若改日 市集需求、市集开拓、境外投资不足预期或其他不利因素发生，刊行东谈主募投项 目将濒临一定的产能消化风险。     （2）募投样式未能胜仗实施及无法罢了预期效益的风险     本次召募资金主要用于年产 50 万吨双甘膦样式。公司本次向不特定对象发 行可转变公司债券召募资金投资样式是基于当今的国度产业政策、公司的发展 策略等条件所作念出的，公司对其实施可行性也进行了邃密的论证，以为样式市 场需求充分、产业政策复旧、样式切实可行、技巧准备充分、投资答复致密， 但仍存在因召募资金到位不足时、样式实施组织治理不力、样式实施过程中发 生不可想到因素、市集环境发生较大变化、市集拓展不睬想等导致样式展期或  中国国际工程征询有限公司系国务院国资委下属的国有独资公司，系国内限度最大的概括性工程征询机 构。 四川和邦生物科技股份有限公司                     可转变公司债券召募说明书摘抄 无法实施，或者导致样式弗成产生预期收益的可能性。2021 年至 2023 年，草 甘膦受市集供求关系影响，价钱波动较大，2023 年 1-6 月草甘膦价钱同比有所 下落，价钱在 2023 年 7 月有所回升，之后至证明期末再次走低，期后因去库存 周期邻近尾声，相通备货需求加多，草甘膦价钱触动中有所回升，引发双甘膦 价钱相应波动。2024 年 1-6 月草甘膦价钱在 25,000 元/吨（含税）-27,000 元/吨 （含税）范围内波动。若草甘膦及双甘膦市集价钱无间下落或保管在较低水 平，存在募投样式不达预期收益的风险。同期，本次召募资金投资样式固定资 产投资金额较大，样式建成投产后，新增固定财富每年产生的折旧用度将大幅 加多，如果改日市集发生不利变化等原因导致样式效益不足预期，新增折旧费 用将给公司推敲带来较大压力，并对推敲功绩产生不利影响。   此外，本次召募资金投资样式用地，已有明确的地皮取得推敲，公司与四 川省广安市东谈主民政府和广安经济技巧开发区治理委员会分别缔结了《合作协 议》和《投资公约》，公约中明确商定了由广安市东谈主民政府、广安经济技巧开发 区管委会安排在新桥化工园区一次性贪图净用地约 2,000 亩，并负责实时完成 样式用地的相干配套条件；亦明确用地性质为工业用地，实行一次性贪图、出 让，以及交地时辰为自公约缔结之日起 1 年内等样式用地供地要求。当今，广 安必好意思达已竞得 3 宗国有成立用地使用权，面积算计 1,039.67 亩，并已取得不 动产权文凭；广安市东谈主民政府及相干部门或单元正在积极鞭策其余用地供地工 作，公司仍存在因地皮情况发生变化或地皮分割未能实时完成等原因而导致不 能按推敲取得全部样式用地的风险。   （3）财富和业务限度扩张带来的治理风险   本次向不特定对象刊行可转债顺利后，跟着召募资金到位，公司的财富规 模将有所扩大，将在里面治理、轨制成立、组织树立、营运治理、财务治理、 里面欺压、成本运作等方面对公司治理层建议更高的要求。如公司推敲治理不 能顺应限度扩张的需要，组织模式和治理轨制未能跟着公司限度的扩大而实时 诊治与完善，公司将存在一定的治理风险。   （1）市集占有率下降的风险 四川和邦生物科技股份有限公司                可转变公司债券召募说明书摘抄   公司居品性量踏实可靠，已在国表里市集上受到客户高度招供，公司品牌 知名度不休提高，为公司业务无间发展奠定了基础。公司通过不休提高工艺技 术、晋升居品性量、加强客户服务，市集占有率稳步上升。但若公司今后弗成 赢得市集和客户的无间招供，将濒临居品销量下滑，市集占有率下降的风险。   （2）主要原材料价钱波动风险   公司依托于本人领有的中枢原料盐矿、磷矿以及西南地区自然气产区优 势，形成了以盐、磷、自然气为原料的资源产业链，若改日原材料采购价钱上 涨，公司坐褥成本将相应加多；同期，若原材料采购价钱下降，可能导致原材 料存货跌价损失加多。 价钱同比存在不同程度的上升。2024 年 1-6 月，部分原材料价钱存在一定波 动。公司已加强对原材料库存的治理，且四川地区相干原材料价钱上风彰着， 供应能够得到充分保障，但若改日主要原材料价钱大幅上升，而公司无法实时 将成本向卑鄙传导，公司的推敲功绩将受到不利影响。主要居品原材料及能源 的采购价钱变动对利润总额的敏锐性分析请见本召募说明书摘抄“第三节 风险 因素/一/（二）/1、推敲功绩下滑风险”。   （3）主要居品价钱波动风险   公司主要居品纯碱、氯化铵、双甘膦和草甘膦、蛋氨酸等系化工居品，光 伏组件、光伏硅片、光伏玻璃、成品玻璃等相干居品主要用于光伏、建筑等行 业，上述居品价钱对供需关系、产业政策等因素变化较为敏锐。连年来受供给 侧改换、环保监管趋严、卑鄙行业景气度等多方面因素影响，居品价钱波动较 为频繁。我国草甘膦价钱自 2020 年下半年最先上升，2021 年末及 2022 年一季 度缓慢到达最高水平；之后至 2023 年，草甘膦价钱缓慢回落，双甘膦价钱亦同 步下落。在竞争浓烈的市集环境下，若公司主要居品价钱下降，将对推敲功绩 变成不利影响。主要居品的销售价钱变动对利润总额的敏锐性分析请见本召募 说明书摘抄“第三节 风险因素/一/（二）/1、推敲功绩下滑风险”。   （4）安全坐褥及环保风险   公司自设立以来一直醉快慰全坐褥、环境保护处事，严格按照关连环保法 四川和邦生物科技股份有限公司                         可转变公司债券召募说明书摘抄 规及相应程序在各个坐褥格式进行管控，对耻辱性排放物进行了有用治理。随 着公司业务限度不休拓展及国度环保政策趋严，公司在业务发展过程中需要不 断加多环保支拨，并根据环保政策实时诊治，对现有诱骗、工艺进行更新优 化，如果公司未能实时顺应趋严的环保要求，将濒临环保处罚风险。    公司坐褥过程对安全坐褥的要求较高，在改日业务开展过程中存在因诱骗 或工艺不完善、危机化学品治理或操作失当等原因而变成安全事故的风险。    （1）推敲功绩下滑风险    证明期各期，刊行东谈主包摄母公司整个者的净利润分别为 301,847.06 万元、 司整个者的净利润同比下降 66.29%，主要系受双甘膦、草甘膦等部分主要居品 价钱下落、部分主要原材料和能源价钱上升的概括影响。2024 年 1-6 月，刊行 东谈主受部分居品价钱处于低位、时期用度相对刚性等因素概括影响，包摄于母公 司整个者的净利润为 19,226.98 万元，同比下降 68.81%。刊行东谈主现有主要居品 纯碱、氯化铵、双甘膦、草甘膦、生物农药、蛋氨酸以及光伏组件、硅片、玻 璃等受产业政策、市集供求变化及宏不雅经济走势等因素影响较大，且自然气、 黄磷、原煤、工业盐、电力等主要原材料和能源价钱存在较大波动的可能性， 如果改日刊行东谈主主要居品、原材料及能源的价钱大幅波动，将可能对公司功绩 产生紧要不利影响。    以 2021-2023 年度推敲功绩为基础，假定其他影响因素不变，若公司主要 居品销售价钱下降 5%，则对应时期的营业利润将分别下降 13.29%、13.01%、 降 26.59%、26.02%、36.93%，营业利润对该方针的敏锐系数分别为 2.66、 别下降 6.01%、5.89%、11.33%；若公司主要居品原材料价钱上升 10%，则对应 时期的营业利润将分别下降 12.03%、11.77%、22.65%，营业利润对该方针的敏 感系数分别为-1.20、-1.18、-2.27。    同期，除上述原因外，公司推敲功绩还受本节所列示的风险因素或其他不 四川和邦生物科技股份有限公司                        可转变公司债券召募说明书摘抄 利因素的单独或概括影响，存在向不特定对象刊行可转变公司债券上市畴前营 业利润、净利润等盈利方针较上年下滑 50%以上、以致吃亏的风险。    （2）存货跌价的风险    证明期各期末，刊行东谈主的存货账面价值分别为 91,220.18 万元、207,604.91 万元、440,312.07 万元和 466,890.44 万元，占流动财富的比重分别为 19.64%、 料，证明期各期末，库存商品和原材料占存货账面余额比例分别为 71.85%、 氯化铵、双甘膦、草甘膦、亚氨基二乙腈、玻璃、蛋氨酸、硅片、生物农药等 产成品和工业盐、燃料煤、备品备件等原材料。如市集环境发生变动，可能导 致产成品销售价钱和原材料价钱的下落，从而引发存货跌价的风险。    （3）应收账款回收风险    证明期各期末，刊行东谈主应收账款账面价值分别为 49,762.44 万元、77,799.10 万元、97,758.94 万元和 106,903.42 万元，占流动财富的比例分别为 10.72%、 账款弗成实时收回或产生坏账，可能对刊行东谈主偿债才能产生一定不利影响。    （4）商誉减值的风险    铁心证明期末，刊行东谈主商誉账面价值为 183,840.55 万元，主要由收购和邦 农科、以色列 S.T.K.和涌江实业走动产生，商誉账面价值分别为 126,318.51 万 元、6,025.05 万元、51,497.00 万元。上述走动形成的商誉不作念摊销处理，但需 每年年度终了时进行减值测试。如果改日和邦农科、以色列 S.T.K.、涌江实业 的执行推敲情况未达预期，刊行东谈主可能濒临商誉减值的风险，并对当期损益产 生不利影响。    （5）汇率波动风险    刊行东谈主领有境外子公司以色列 S.T.K.及澳大利亚 P.P.I.，其业务主要在境外 推敲，同期刊行东谈主草甘膦、双甘膦居品部分出口国外，2023 年度刊行东谈主境外收 入为 43,873.14 万元，2024 年 1-6 月刊行东谈主境外收入为 26,788.58 万元。若因全 球经济环境不踏实导致汇率波动，可能对刊行东谈主的外汇收入及支拨变成一定程 四川和邦生物科技股份有限公司                          可转变公司债券召募说明书摘抄 度的影响。      （6）税收优惠政策变化的风险    根据财政部、国度税务总局、国度发展改换委《对于延续西部掀开发企业 所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至 业所得税。当今本公司、和邦盐矿、和邦农科、武骏光能、涌江实业按 15%税 率计缴企业所得税。    根据国度税务总局《对于落实复旧袖珍微利企业和个体工商户发展所得税 优惠政策关连事项的公告》（国度税务总局公告 2021 年第 8 号）轨则，涌江加 油站、润森加气站年应征税所得额不跳跃 100 万元的部分，减按 12.5%计入应 征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税，执行期限为 2021 年 1 月 1 日至 政策的公告》（国度税务总局公告 2022 年第 13 号）轨则，涌江加油站、润森加 气站年应征税所得额跳跃 100 万元但不跳跃 300 万元的部分，减按 25%计入应 征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税。执行期限为 2022 年 1 月 1 日至 惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 6 号），自 2023 年 1 月 1 日至 的部分，减按 25%计入应征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税。根据国 家税务总局《对于进一步复旧小微企业和个体工商户发展关连税费政策的公告》 （财政部 税务总局公告 2023 年第 12 号），对袖珍微利企业减按 25%推敲应纳 税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。 为 32,181.50 万元、44,708.13 万元、12,226.19 万元和 2,246.51 万元。若国度对 相干税收律例政策发生变化或到期无法延续，公司的盈利才能将受到影响。      （7）净财富收益率下降风险    本次向不特定对象刊行可转变公司债券缓慢转股后，刊行东谈主净财富将大幅 四川和邦生物科技股份有限公司                 可转变公司债券召募说明书摘抄 度加多。由于召募资金投资样式从最先成立到投产，再到产生经济效益需要一 定的周期，刊行东谈主净利润的增长速率在短期内将低于净财富的增长速率，刊行 东谈主存在刊行后净财富收益率下降的风险。   证明期末，公司执行欺压东谈主贺正刚偏激一致行动东谈主和邦集团算计持有公司 股份 237,641.11 万股，占公司总股本比例为 26.91%，已累计质押的股票数目为 生物 8,800 万股股份（占公司总股本比例 1.00%）销毁质押，同期将所持有和邦 生物的 12,200 万股股份（占公司总股本比例 1.38%）质押给中信银行股份有限 公司成都分行。前述销毁质押及质押完成后，公司执行欺压东谈主贺正刚偏激一致 行动东谈主和邦集团累计质押的股票数目为 115,700.00 万股，占其合并持有公司股 份比例为 48.69%，占公司总股本比例为 13.10%。如果公司执行欺压东谈主及控股 股东所持公司股份用于质押担保的债权到期后无法按期支付本息，资金融出方 将通过出售执行欺压东谈主所质押股份等相貌罢了其债权，进而影响公司欺压权稳 定。      （1）可转变公司债券到期未能转股的风险   股票价钱不仅受公司盈利水缓和发展前程的影响，而且受国度宏不雅经济形 势、产业政策、投资者的投资偏好和投资样式的预期收益等因素的影响。如果 公司股票价钱在可转债刊行后无间下落，则存在公司未能实时向下修正转股价 格或即使公司无间向下修正转股价钱，但公司股票价钱仍然低于转股价钱，导 致本次可转债到期未能转股的情况。公司必须对未转股的可转债偿还本息，将 会相应地加多公司的财务包袱和资金压力。      （2）可转变公司债券价钱波动的风险   可转变公司债券算作一种兼具债券属性和股票属性的复合型衍生金融产 品，其二级市集的价钱受市集利率、票面利率、债券剩余期限、转股价钱、公 司股票价钱、赎回要求、回售要求、向下修正要求及投资者的预期等多重因素 四川和邦生物科技股份有限公司              可转变公司债券召募说明书摘抄 的影响。可转变公司债券在流通的过程中，价钱可能出现极度波动并以致可能 低于面值，因此公司极度提醒投资者必须充分意识债券市集和股票市集的风 险，以及可转债居品的特殊性，以便作出正确的投资决策。   （3）负约风险   在本次可转变公司债券的存续期内，公司需按刊行要求的要求就可转债未 转股的部分按期支付利息并到期偿付本金，同期需承兑投资者可能建议的回售 要求。公司当今推敲情况致密、财务景色稳健，但易受宏不雅经济环境、产业发 展景色、行业政策等外部因素的影响，这些因素的不利变化将会对公司的运营 才能、盈利才能和现款流量产生不利影响，从而导致公司可能无法从预期的还 款起头赢得富饶的资金，进而影响可转债本息的按时足额兑付或无法承兑投资 者可能建议的回售要求，发生负约风险。   （4）利率风险   在可转债存续期内，如果市集利率上升，可转债的市集价值可能会相应降 低，从而使投资者遭逢损失。因此，公司极度提醒投资者凝视市集利率的波动 可能引起可转债价值变动的风险，以规避或减少损失。   （5）信用评级变化的风险   本次可转变公司债券经中证鹏元评级，根据中证鹏元出具的《四川和邦生 物科技股份有限公司向不特定对象刊行可转变公司债券信用评级证明》（中鹏信 评【2024】第【690】号 01），公司的主体评级为 AA，评级瞻望为踏实，本次 可转变公司债券的债项评级为 AA。   在本次可转债的存续期内，中证鹏元将开展按时以及不按时追踪评级。如 果由于外部推敲环境、公司本人推敲情况或评级程序的变化等因素导致本次可 转变公司债券的信用等第下调，将会对可转债的投资价值产生不利影响并加多 投资者的投资风险，毁伤投资者的利益。   （6）转股后摊薄即期答复的风险   如果可转变公司债券的持有东谈主在转股期最先后的较短时辰内将其持有的可 转债大部分或全部转股，会导致公司总股本及净财富限度的大幅加多。同期， 四川和邦生物科技股份有限公司             可转变公司债券召募说明书摘抄 由于本次刊行的召募资金所投资样式从样式的实施到收益的罢了需要一定的周 期，短期内无法都备罢了样式效益，因此，可转变公司债券在转股后将会稀释 原有股东的持股比例，并对公司的每股收益和净财富收益率产生一定的摊薄作 用。      （7）可转变公司债券存续期内转股价钱向下修正要求存在不笃定性的风险   可转变公司债券存续期内，在知足可转债转股价钱向下修正条件的情况 下，刊行东谈主董事会可能基于公司执行情况、股价走势、市集因素等多方面考 虑，不建议或建议与投资者预期不符的转股价钱向下修正有推敲，或董事会虽提 出了与投资者预期相符的转股价钱向下修正有推敲，但该有推敲未能通过股东大会 的批准。因此，本次可转变公司债券存在着存续期内转股价钱向下修正要求不 实施的风险。   另一方面，受限于“修正后的转股价钱应不低于本次股东大会召开日前二 十个走动日公司股票走动均价和前一走动日均价之间的较高者”之轨则，因 此，即使公司决议向下修正转股价钱，但本次可转变公司债券仍存在转股价钱 修正幅度不笃定的风险。      （8）提前赎回的风险   本次可转变公司债券树立了有条件赎回要求：在本次刊行的可转变公司债 券转股期内，如果公司股票一语气三十个走动日中至少有十五个走动日的收盘价 不低于当期转股价钱的 130%（含 130%），或本次刊行的可转变公司债券未转 股余额不足东谈主民币 3,000 万元时，公司董事会有权按照债券面值加当期应计利 息的价钱赎回全部或部分未转股的可转变公司债券。   可转变公司债券的存续期内，在相干条件知足的情况下，如果公司哄骗了 上述有条件赎回要求，可能促使本次可转债的投资者提前转股，从而导致投资 者濒临投资期限裁汰、丧失改日预期利息收入的风险。 （二）与行业相干的风险   公司推敲功绩和发展前程很大程度上受宏不雅经济发展景色的影响，宏不雅经 四川和邦生物科技股份有限公司             可转变公司债券召募说明书摘抄 济的波动会影响行业卑鄙需求，进而影响公司的盈利才能和财务景色。连年 来，我国宏不雅经济受表里部多重因素影响而发生波动，公司推敲功绩亦相应波 动。如果改日宏不雅经济波动引起行业出现周期性下行，公司的推敲功绩亦将受 到不利影响。   公司主营业务所属行业濒临关连政府部门、行业协会的监督治理和自律管 理，如果国度产业政策发生相干变化，而公司弗成根据政策要求实时诊治，未 来发展将可能受到制约。因此，如果改日行业政策变化，可能给公司业务发展 带来一定的风险。   公司主营业务所属行业市集竞争较为浓烈。自然公司已领有“盐矿开采-- 卤水业务、自然气供应--纯碱、氯化铵”、“超白光伏面板玻璃、背板玻璃--超高 效硅片--光伏组件”、“自然气供应-浮法玻璃--镀膜玻璃--成品玻璃”、“盐矿 （磷矿）开采--卤水（磷矿）业务、自然气供应--双甘膦--草甘膦”和“自然气 供应--蛋氨酸”等完满业务链，并不休优化居品结构，晋升盈利才能，但如果 公司改日弗成有用应付日益浓烈的行业竞争，公司居品的销量和价钱将下降， 并对推敲功绩产生不利影响。 （三）其他风险   本次刊行的刊行结果将受到证券市集举座情况、刊行东谈主股票价钱走势、投 资者对本次刊行有推敲的招供程度等多种内、外部因素的影响，存在弗成足额募 集所需资金以致刊行失败的风险。   公司主要坐褥推敲地在四川，坐褥推敲场所可能会受地震、水患、风灾、 高温等自然灾害影响。公司坐褥场面偏激周边地区若发生自然灾害，可能变成 坐褥场面建筑及设施的损坏，给公司带来顺利损失。同期，自然灾害所导致的 通信、电力、交通中断，坐褥设施、诱骗的损坏，也会给公司的坐褥推敲变成 四川和邦生物科技股份有限公司           可转变公司债券召募说明书摘抄 不利影响。 五、对于公司的股利分派政策 （一）《公司轨则》   根据现行《公司轨则》，公司的利润分派相干政策如下：   “第一百六十八条 公司股东大会对利润分派有推敲作出决议后，公司董事会 须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。   第一百六十九条 公司的税后利润按下列规矩分派：   （一）弥补吃亏；   （二）索求法定公积金；   （三）索求轻易公积金；   （四）支付股东股利。   公司董事会应根据国度法律、行政律例及公司的推敲景色和发展的需要确 定本条第（三）、（四）项所述利润分派的具体比例，并提交股东大会批准。   公司在弥补吃亏和索求法定公积金前，不得分派利润。   第一百七十条 公司的利润分派政接应醉心对投资者的合理投资答复，利润 分派政策将保持一语气性和踏实性。公司的利润分派不得跳跃累计可分派利润的 范围，不得毁伤公司无间推敲才能。   公司的利润分派政策为：   （一）公司不错摄取现款或者股票相貌分派股利，但优先遴聘现款分成的 利润分派相貌；不错进行中期现款分成；   （二）公司每年以现款相貌分派的利润不少于畴前罢了的可分派利润的 利水平以及是否有紧要资金支拨安排等因素，按照关连监管法律解释要求及公司章 程轨则，建议相反化的现款分成政策；   （三）在保证公司股本限度和股权结构合理的前提下，基于答复投资者和 四川和邦生物科技股份有限公司             可转变公司债券召募说明书摘抄 分享企业价值探讨，公司不错披发股票股利。   公司的利润分派政策的决策门径和机制为：公司的利润分派政策由公司董 事会、监事会进行研究论证，并报股东大会表决通过。股东大会对现款分成具 体有推敲进行审议前，公司应当通过多种渠谈主动与股东极度是中小股东进行沟 通和交流，充分听取中小股东的见解和诉求，实时回应中小股东热心的问题。   如因公司外部推敲环境或者本人推敲景色发生较大变化而需要诊治利润分 配政策的，应以股东权益保护为起点，由公司董事会、监事会进行研究论证 并在股东大会提案中详备论证和说明原因，经诊治的利润分派政接应当适当有 关法律、行政律例、部门规章及本轨则的轨则，经董事会审议、监事会审核后 提交股东大会以极度决议相貌审议，股东大会审议该等议案时，公司应当提供 相聚投票表决相貌为公众股东参加股东大会提供便利。” （二）股东分成答复贪图   为了进一步明确及完善公司对股东分成答复的原则和决策机制，增强利润 分派决策机制的透明度和可操作性，便于股东对公司的利润分派进行监督，切 实保护中小股东的正当权益，公司根据中国证监会《对于进一步落实上市公司 现款分成关连事项的见知》《上市公司监管素养第 3 号——上市公司现款分成》 《上海证券走动所上市公司自律监管素养第 1 号——范例运作》等相干法律、 律例、范例性文献及《公司轨则》的轨则，特制定《四川和邦生物科技股份有 限公司改日三年（2022-2024 年）股东答复贪图》（以下简称“贪图”或“本规 划”）。具体内容如下：   公司制定本贪图，着眼于公司长久和可无间发展，在概括探讨公司发展阶 段、发展办法、推敲模式、盈利水平、是否有紧要资金支拨安排等执行情况， 建立对投资者无间、踏实、科学、合理的答复贪图与机制，对公司利润分派作 出轨制性安排，以保证利润分派政策的一语气性和踏实性。   本贪图的制定应在适当相干法律律例和《公司轨则》相干利润分派轨则的 前提下，充分探讨和听取寥寂董事、监事和社会公众股股东的见解，根据现实 四川和邦生物科技股份有限公司                可转变公司债券召募说明书摘抄 的推敲发展和资金需求景色均衡公司短期利益和永远发展，保证公司利润分派 政策的一语气性和踏实性。   （1）公司实行无间、踏实的利润分派政策，利润分派应醉心对投资者的合理 答复，并兼顾公司的可无间发展。公司摄取现款、股票或者现款与股票相结合的方 式分派股利，具备现款分成条件的，应当遴聘现款分成进行利润分派。公司利润分 配不得跳跃累计可供分派利润的范围，不得毁伤公司的无间推敲才能。   （2）原则上公司按年度将可供分派的利润进行分派，必要时公司也不错进 行中期利润分派。   （3）公司每年以现款相貌分派的利润不少于畴前罢了的可分派利润的 利水平以及是否有紧要资金支拨安排等因素，按照关连监管法律解释要求及公司章 程轨则，建议相反化的现款分成政策。   （4）在保证公司股本限度和股权结构合理的前提下，基于答复投资者和分 享企业价值，公司不错披发股票股利。   （1）公司每年的利润分派预案由公司董事会根据盈利情况、资金需乞降股 东答复贪图拟定，经董事会审议通事后提交股东大会批准。寥寂董事应付利润 分派预案发表寥寂见解。董事会在审议利润分派预案时，应当雅致研究和论证 公司利润分派的时机、条件和比例、诊治的条件偏激决策门径要求等事宜，独 立董事应当在会议上发标明确见解，并形成书面纪录算作公司档案妥善保存。 股东大会对利润分派预案进行审议时，应当通过电话、传真、邮件和实地迎接 等多种渠谈主动与股东极度是中小股东进行相通和交流，充分听取中小股东的 见解和诉求，并实时回应中小股东热心的问题。利润分派有推敲应经出席股东大 会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。   监事会对董事会执行现款分成政策和股东答复贪图以及是否履行相应决策 门径和信息袒露等情况进行监督。监事会发现董事会存在未严格执行现款分成 政策和股东答复贪图、未严格履行相应决策门径或未能确凿、准确、完满进行 四川和邦生物科技股份有限公司                    可转变公司债券召募说明书摘抄 相应信息袒露的，应当发标明确见解，并督促其实时改正。   （2）公司年度证明期内盈利且累计未分派利润为正，未进行现款分成或者 拟分派的现款红利总额与畴前包摄于公司股东的净利润之比低于 30%的，公司 应当在审议通过利润分派的董事会决议公告中详备袒露以下事项：   ①结合所处行业特质、发展阶段和本人推敲模式、盈利水平、资金需求等 因素，对于未进行现款分成或者现款分成水平较低原因的说明；   ②留存未分派利润确实凿用途以及计算收益情况。   公司应当严格执行股东答复贪图。公司根据坐褥推敲情况、投资贪图、长 期发展的需要以及外部推敲环境的变化，确需诊治或变更利润分派政策及本规 划的，应经过详备论证后履行相应的决策门径，诊治或变更后的利润分派政策 不得违背关连轨则。关连诊治或变更利润分派政策及本贪图的议案由董事会拟 定，寥寂董事应当对诊治或变更的条件和门径是否合规和透明发表寥寂见解。 诊治或变更利润分派政策及本贪图的议案经董事会审议、监事会审核后提交股 东大会审议，并须经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。 （三）最近三年现款分成情况 此谋合算计分派现款 130,877,450.99 元（含税）；公司 2021 年度通过聚拢竞价 走动相貌回购公司股份累计支付资金总额 179,928,350.46 元，视同现款分成； 即 2021 年度公司现款分成金额算计 310,805,801.45 元，占公司 2021 年度包摄 于上市公司股东净利润的 10.30%。 司 2022 年年度利润分派的议案》，以 2022 年度利润分派有推敲实施时股权登记日 四川和邦生物科技股份有限公司                                       可转变公司债券召募说明书摘抄 的应分派股数（总股本扣除公司回购专户的股份余额）为基数，每 10 股派发现 金红利 0.45 元（含税），铁心 2022 年 12 月 31 日，公司总股本 8,831,250,228 股，剔除公司当今回购专用账户所持有的 106,086,829 股，以 8,725,163,399 股 为基数谋合算计派发现款红利 392,632,352.96 元（含税），占公司 2022 年度归 属于上市公司股东净利润的 10.31%。 《上海证券走动所上市公司自律监管素养第 7 号——回购股份》轨则，上市公 司以现款为对价，遴聘聚拢竞价相貌、要约相貌回购股份的，畴前已实施的股 份回购金额视同现款分成金额，纳入该年度现款分成的相干比例推敲。公司 付 资 金 总 额 500,369,769.55 元 ， 占 当 年 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 的 于公司 2024 年半年度利润分派的预案》，以 2024 年半年度利润分派有推敲实施时 股权登记日的应分派股数（总股本扣除公司回购专户的股份余额）为基数，每 司回购专户所持有的 805,823,172 股，以 8,025,427,056 股为基数推敲，每股派 发现款红利 0.02 元（含税），共计派发现款红利 160,508,541.12 元，占公司    最近三年，公司实施现款股利分派的情况如下：                                                                 单元：元                                  合并报表下包摄于母公               现款分成占包摄于母公  样式         现款分成金额                                    司股东的净利润                司股东的净利润比例  算计           1,203,807,923.96         8,108,523,375.53                     -                最近三年年均净利润                                     2,702,841,125.18 四川和邦生物科技股份有限公司               可转变公司债券召募说明书摘抄                   合并报表下包摄于母公   现款分成占包摄于母公  样式      现款分成金额                     司股东的净利润    司股东的净利润比例   最近三年累计现款分成额占最近三年年均净利润的比例             44.54%    注：上述现款分成金额包含公司通过聚拢竞价走动相貌回购公司股份的金额，暂不包 括 2024 年半年度实施的利润分派。   公司最近三年现款分成均已实施完毕，适当法律律例和《公司轨则》的规 定。 六、刊行东谈主理股 5%以上的股东、董事、监事及高档治理东谈主员针对 认购本次可转债的说明及承诺   刊行东谈主理股 5%以上的股东（含一致行动东谈主）、董事、监事及高档治理东谈主员 均向刊行东谈主出具《对于认购本次可转变公司债券推敲的承诺》，针对认购本次可 转债的推敲作出说明及承诺如下：   “1、如公司启动本次可转债刊行，本东谈主/本企业将按照《证券法》、《可转 换公司债券治理办法》等相干轨则，于届时决定是否参与认购本次可转债并严 格履行相应信息袒露义务。若公司启动本次可转债刊行之日与本东谈主及爱妻、父 母、子女/本企业终末一次减持公司股票或已刊行的可转债的日时期隔不悦六个 月（含）的，本东谈主及爱妻、父母、子女/本企业将不参与认购公司本次刊行的可 转债。 法》、《可转变公司债券治理办法》等对于证券走动的轨则，在本次可转债认购 后六个月内不减持和邦生物的股票或已刊行的可转债。 及爱妻、父母、子女/本企业违背上述承诺发生减持和邦生物股票、可转债的情 况，本东谈主及爱妻、父母、子女/本企业因减持和邦生物股票、可转债的所得收益 全部归和邦生物整个，并照章承担由此产生的法律责任。若给和邦生物和其他 投资者变成损失的，本东谈主/本企业将照章承担补偿责任。” 四川和邦生物科技股份有限公司                                                                               可转变公司债券召募说明书摘抄                                                           目          录       六、刊行东谈主理股 5%以上的股东、董事、监事及高档治理东谈主员针对认购本次 四川和邦生物科技股份有限公司                                                                  可转变公司债券召募说明书摘抄 四川和邦生物科技股份有限公司                    可转变公司债券召募说明书摘抄                    第一节 释义   在本召募说明书摘抄中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义： 一、一般释义     释义项      指                释义内容 和邦生物、上市公司、              指   四川和邦生物科技股份有限公司 公司、本公司、刊行东谈主                  四川和邦股份有限公司，刊行东谈主曾用名，于 2015 年 7 月 31 和邦股份         指                  日更为现名 和邦化工         指   刊行东谈主前身四川乐山和邦化工有限公司 和邦集团、控股股东    指   四川和邦投资集团有限公司，刊行东谈主控股股东                  四川省盐业总公司，改制改名为“四川省盐业集团有限责任 省盐总公司        指                  公司”                    ，刊行东谈主主要股东 和邦农科         指   乐山和邦农业科技有限公司，刊行东谈主子公司 广安必好意思达        指   广安必好意思达生物科技有限公司，和邦农科之子公司 广安新好意思         指   广安新好意思水务有限公司，和邦农科之子公司 和邦磷矿         指   四川和邦磷矿有限公司，刊行东谈主子公司 和邦盐矿         指   四川和邦盐矿有限公司，刊行东谈主子公司 刘家山磷矿        指   四川和邦刘家山磷矿业有限公司，刊行东谈主子公司                  四川桥联商贸有限责任公司，刊行东谈主子公司，已于 2024 年 4 桥联商贸         指                  月刊出 武骏光能         指   四川武骏光能股份有限公司，刊行东谈主子公司 重庆武骏         指   武骏重庆光能有限公司，武骏光能之子公司 阜兴科技         指   安徽阜兴新能源科技有限公司，武骏光能之子公司 泸州武骏         指   泸州武骏光伏工程成立有限公司，武骏光能之子公司                  四川武骏电力工程想象有限公司，泸州武骏光伏工程成立有 武骏电工想象       指                  限公司之子公司                  四川武骏电力工程成立有限公司，原名“四川攀畅成立有限 武骏电工成立       指                  公司”                    ，泸州武骏光伏工程成立有限公司之子公司 乐山和邦新材料      指   乐山和邦新材料科技有限公司，刊行东谈主子公司                  四川和邦新材料有限公司，刊行东谈主子公司，已于 2023 年 3 四川和邦新材料      指                  月刊出 涌江实业         指   乐山涌江实业有限公司，刊行东谈主子公司 涌江加油站        指   乐山市五通桥区涌江加油站有限公司，涌江实业之子公司 润森加气站        指   乐山润森压缩自然气有限公司，涌江实业之子公司                  四川和邦生物视高有限公司，刊行东谈主子公司，已于 2023 年 3 和邦视高         指                  月刊出 四川和邦生物科技股份有限公司                                    可转变公司债券召募说明书摘抄       释义项           指                       释义内容                         犍为和邦顺城盐业有限公司，于 2023 年 6 月成为刊行东谈主子 犍为和邦                指                         公司                         自贡和邦化工有限公司，于 2023 年 12 月由刊行东谈主设立，发 自贡和邦                指                         行东谈主子公司                         新疆和邦库迪矿业有限公司，于 2024 年 9 月由刊行东谈主设 和邦库迪                指                         立，刊行东谈主子公司                         广安必好意思达盐矿有限公司，于 2024 年 9 月由广安必好意思达设 必好意思达盐矿               指                         立，广安必好意思达之子公司 和邦生物养分剂分公               四川和邦生物科技股份有限公司养分剂分公司，刊行东谈主分支                     指 司、养分剂分公司                机构 和邦香港                指   和邦生物（香港）投资有限公司，刊行东谈主子公司 以色列 S.T.K.、S.T.K.   指   S.T.K. Stockton Group Ltd.，刊行东谈主子公司 澳大利亚 P.P.I.         指   PAN PACIFIC INDUSTRIES PTY LTD，刊行东谈主子公司 澳大利亚 P.P.R.         指   PAN PACIFIC RESOURCES PTY LTD，刊行东谈主子公司                         四川顺城盐品股份有限公司，原名为四川顺城化工股份有限 顺城盐品                指                         公司，曾为刊行东谈主联营企业 申阳置业                指   四川申阳置业有限公司 泸州房地产               指   泸州和邦房地产开发有限公司 成都新向阳               指   成都新向阳作物科学股份有限公司 中明环境                指   四川省中明环境治理有限公司 乐山商行                指   乐山市买卖银行股份有限公司                         澳大利亚农业概括企业、澳洲证券走动所上市公司 Elders ELD                 指                         Limited                         Avenira Limited，一家澳大利亚磷矿企业，系澳洲证券走动 AEV                 指   所上市公司，根据公司 2024 年半年度证明袒露，证明期后                         公司罢了对 AEV 的控股                         澳大利亚 Nufarm 有限公司，一家澳大利亚农用化学品企 NUF、纽发姆公司           指                         业，系澳洲证券走动所上市公司                         四川德康农牧食物集团股份有限公司，一家专注于生猪及黄 德康农牧                指   羽肉鸡的育种及繁衍的大型畜牧企业集团，系香港联结走动                         所上市公司 巨星农牧                指   乐山巨星农牧股份有限公司，曾为和邦集团之子公司 寿保煤业                指   乐山市犍为寿保煤业有限公司，和邦集团之子公司                         四川和邦集团乐山祥瑞煤业有限责任公司，和邦集团之子公 祥瑞煤业                指                         司                         四川和邦投资集团有限公司犍为桅杆坝煤矿，和邦集团之分 桅杆坝煤矿               指                         公司 众立诚                 指   攀枝花市众立淳厚业有限公司 重庆和友                指   重庆和友实业股份有限公司 重庆树荣                指   重庆树荣新材料有限公司                         四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可转变公 本次刊行                指                         司债券不跳跃 460,000.00 万元（含）的行为 四川和邦生物科技股份有限公司                          可转变公司债券召募说明书摘抄       释义项    指                     释义内容 召募资金投资样式、募 投样式、高技巧绿色专   指   广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式 用中间体样式 保荐东谈主/机构（主承销              指   首创证券股份有限公司 商） 刊行东谈主讼师、国枫所    指   北京国枫讼师事务所 华信司帐师、华信所    指   四川华信（集团）司帐师事务所（特殊普通合伙） 中证鹏元         指   中证鹏元资信评估股份有限公司 中国证监会        指   中国证券监督治理委员会 上交所          指   上海证券走动所 元/万元/亿元      指   东谈主民币元/万元/亿元 可转债          指   可转变公司债券 《公司法》        指   《中华东谈主民共和国公司法》 《证券法》        指   《中华东谈主民共和国证券法》 《治理办法》《证券发              指   《上市公司证券刊行注册治理办法》 行治理办法》                  《第九条、第十条、第十 《证券期货法律适宅心              指   一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条关连规 见第 18 号》                  定的适宅心见——证券期货法律适宅心见第 18 号》 《上市法律解释》       指   《上海证券走动所股票上市法律解释》 《公司轨则》       指   《四川和邦生物科技股份有限公司轨则》                  《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可转变 《召募说明书》      指                  公司债券召募说明书》                  《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可转变 《召募说明书摘抄》    指                  公司债券召募说明书摘抄》 《债券持有东谈主会议规        《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可转变              指 则》               公司债券之债券持有东谈主会议法律解释》 股东大会         指   四川和邦生物科技股份有限公司股东大会 董事会          指   四川和邦生物科技股份有限公司董事会 监事会          指   四川和邦生物科技股份有限公司监事会 A股           指   每股面值 1.00 元东谈主民币之普通股 证明期          指   2021 年度、2022 年度、2023 年度、2024 年 1-6 月 发改委、国度发展改换              指   中华东谈主民共和国国度发展和改换委员会 委 农业部、农业农村部    指   中华东谈主民共和国农业农村部 工信部          指   中华东谈主民共和国工业和信息化部 四川和邦生物科技股份有限公司                    可转变公司债券召募说明书摘抄 二、专著名词释义       释义项    指                释义内容                  化学名为碳酸钠，分子式为 Na2CO3，俗称苏打，基础化工 纯碱           指                  原料之一，平日应用于玻璃、冶金、日化、医药、造纸等行业                  分子式为 NH4Cl，是一种速效氮素化学肥料，含氮量为 氯化铵          指 卤水           指   盐类含量高于 5%的液态矿产                  液形色的氢氧化钠，亦称烧碱、苛性钠，是进攻的化工基础 液碱           指                  原料                  一种高效、低毒、广谱灭素性除草剂，主要用于农作物轮作 草甘膦          指                  除草、耐草甘膦作物除草等范畴                  一种化工中间居品，主要用作坐褥草甘膦，同期亦然农药、 双甘膦          指                  医药、橡胶、电镀等行业进攻的中间居品                  英文简称 IDAN，一种进攻的精细化工中间居品，主要用于 亚氨基二乙腈、二乙腈   指   坐褥双甘膦，另外还用于染料、电镀、水处理、合成树脂等                  范畴                  也称甲硫氨酸，组成卵白质的基本单元之一，是动物必需氨 蛋氨酸          指                  基酸之一，主要用于饲料养分剂、医药中间体及食物养分剂等 分量箱          指                  有富饶多的孔能容纳氧气、一氧化碳等吝惜体分子进入与蛋 智能玻璃         指                  白质发生反应，导致表情改变的玻璃 特种玻璃         指   具有特殊用途的玻璃              又称低发射玻璃，是在玻璃名义镀上多层金属或其他化合物 Low-E 镀膜玻璃   指              组成的膜系居品，其与普通玻璃比拟，在热性能、光学性能              都具有彰着上风              光伏玻璃是太阳能电板组件之一，用来封装硅片，以提高其 光伏玻璃       指              光的招揽性和光电的转变遵守，是一种专用玻璃              光伏、半导体行业平日使用的基底材料，当今 90%以上的芯 光伏硅片       指              片都是遴聘硅基材料制造              光伏诱骗中最为中枢的部分，由晶体硅太阳电板片、低铁压 光伏组件       指              花钢化玻璃、铝合金边框、接线盒组成   注：除极度说明外所额外值均保留两位少许，若出现总和与各分项数值之和余数不符 的情况，均为四舍五入原因变成。 四川和邦生物科技股份有限公司                                  可转变公司债券召募说明书摘抄                    第二节 本次刊行概况 一、公司基本情况   公司称号：四川和邦生物科技股份有限公司   英文称号：Sichuan Hebang Biotechnology Co., Ltd.   股票上市地：上海证券走动所   股票简称：和邦生物   股票代码：603077   法定代表东谈主：曾小平   董事会文牍：蒋想颖   成立时辰：2002 年 8 月 1 日   上市日期：2012 年 7 月 31 日   注册成本：883,125.0228 万元   公司类型：其他股份有限公司（上市）   注册地址：乐山市五通桥区牛华镇沔坝村   办公地址：四川省成都市青羊区广富路 8 号 C6 幢   邮政编码：614800   推敲电话：028-6205 0230   传        真：028-6205 0290   互联网网址：http://hebang.cn   电子信箱：jsy@hebang.cn   推敲范围：许可样式：农药坐褥；农药批发；农药零卖；肥料坐褥；第 二、三类监控化学品和第四类监控化学品中含磷、硫、氟的特定有机化学品生 产；危机化学品坐褥；危机化学品推敲；危机废料推敲；食物添加剂坐褥；饲 四川和邦生物科技股份有限公司                  可转变公司债券召募说明书摘抄 料添加剂坐褥；货品收支口；技巧收支口；收支口代理（照章须经批准的项 目，经相干部门批准后方可开展推敲行为，具体推敲样式以相干部门批准文献 大概可证件为准）一般样式：肥料销售；化肥销售；化工居品坐褥（不含许可 类化工居品）；化工居品销售（不含许可类化工居品）；技巧服务、技巧开发、 技巧征询、技巧交流、技巧转让、技巧推广；固体废料治理；非食用盐销售； 国内贸易代理；食物添加剂销售（除照章须经批准的样式外，凭营业牌照照章 自主开展推敲行为）。 二、本次刊行的布景和目的 （一）本次刊行的布景   基于日益复杂的地缘政事关系导致的大众粮农安全危机，2020 年 1 月到 粕如故最期望的卵白饲料，玉米亦是最期望的能量饲料，其供应保障将对卑鄙 畜牧业的猪、禽类、蛋、水居品、牛的产量、价钱产生顺利的影响。2021 年， 我国大豆、玉米入口依存度分别高达 85.9%、49.8%。   自然当前我国东谈主民生流水平已经晋升到较高水平，但比较已为发达国度的 日本——2023 年东谈主均 GDP3.38 万好意思元，其近十年的消费结构仍然保持着口粮消 费下降而肉禽蛋奶水居品加多的趋势。由此，跟着我国经济发展和东谈主民生流水 平日益提高，我国对大豆、玉米等生计必需品和饲料原料的需求还将大幅度提 升，其供应保障将是我国濒临的挑战。   为惩处前述问题，国度拟定了科学的贪图，中枢是通过应用当代科技手 段，投放优质转基因作物品种，通过晋升亩产、作物品性，同期增扩莳植面积 双管都下的相貌，来惩处我国大豆、玉米的对外依存度不休攀升、价钱不休上 涨和东谈主民生流水安适慢晋升的需求增长之间的矛盾问题。   而草甘膦算作大众进攻的除草剂，亦是大豆、玉米、棉花等大田作物首选 除草剂，具有高效、低毒、广谱灭素性等优点，是大众销量最大的农药单品。 在当前大众市集草甘膦居品供求关系已为紧均衡状态的情形下，以及国度对大 四川和邦生物科技股份有限公司            可转变公司债券召募说明书摘抄 豆、玉米莳植布局贪图的预期农业插足品增量需求的前提下，《“十四五”全 国农药产业发展贪图》的见知（农农发〔2022〕3 号）明确发扬：“确保国度 食粮安全需要农药踏实供给”，将除草剂草甘膦专列为适度发展样式。   本次募投样式拟建成年产 50 万吨双甘膦样式，其卑鄙居品即为草甘膦，为 保障粮农安全和当代化农业必须的农药居品之一，适当国度《“十四五”鞭策 农业农村当代化贪图》和《“十四五”天下农药产业发展贪图》的要求，样式 选址为四川广安新桥工业园区，亦然《“十四五”天下农药产业发展贪图》中 明确的西南地区唯独的“发展农药产能重心园区”。   本次募投样式的投资成立，对保障国度食粮安全和农业生态安全有必要和 积极的真谛。   《“十四五”天下农药产业发展贪图》确立了“十四五”时期我国农药发 展要坚持安全发展、绿色发展、高质地发展、更动发展原则；同期建议了坐褥 集约化、推敲范例化、使用专科化、治理应代化的“发展办法”和通过优化生 产布局、提高产业聚拢度、诊治产业结构、扩充绿色清洁坐褥以构建当代化农 药坐褥体系的“重心任务”。   本次募投样式充分响应了国度建议的“推动产业限度化、程序化、当代 化”农药坐褥体系的要求，与《“十四五”天下农药产业发展贪图》对农药发 展所建议的“重心任务”和“发展办法”一致。 （二）本次刊行的目的   公司依托自有的资源及地域资源上风，制定了“专科、专注、作念优、作念 强”的提质、绿色发展策略。本次召募资金投资样式的实施，贯彻了公司发展 策略，将进一步壮大公司的限度和实力，增强公司风险提神才能和举座竞争 力，缔造公司在行业中的龙头企业地位，为公司改日业务发展提供能源。因 此，本次刊行对公司推敲治理有着积极的真谛，为公司可无间发展奠定基础， 适当公司及全体股东的利益。 四川和邦生物科技股份有限公司                    可转变公司债券召募说明书摘抄    本次可转变公司债券的发即将进一步扩大公司的财富限度，资金实力进一 步得到晋升，为后续发展提供有劲保障。本次刊行可转债召募资金到位后，公 司运营限度和经济限度将大幅晋升。跟着本次召募资金投资样式的缓慢实施和 成立，公司的收入水平将得到稳步增长，改日盈利才能将得到进一步提高，整 体实力得到有用晋升。改日跟着可转变公司债券持有东谈主陆续罢了转股，公司的 财富欠债率将缓慢责问，净财富得以提高，财务结构进一步优化。本次向不特 定对象刊行可转变公司债券召募资金将增强公司可无间发展才能，适当本公司 及全体股东的利益。 三、本次刊行基本情况 （一）注册情况    本次刊行经公司 2022 年 10 月 27 日召开的第五届董事会第十八次会议、 的第六届董事会第七次会议审议通过，并经公司 2022 年 11 月 14 日召开的 大会和 2023 年 11 月 13 日召开的 2023 年第三次临时股东大会审议通过。本次 刊行已经上交所审核通过，并已取得中国证监会出具的愉快注册批复（证监许 可[2024]1233 号）。 （二）本次刊行概况    本次刊行证券的种类为可转变为公司 A 股股票的可转变公司债券。本次发 行的可转债及改日转变的 A 股股票将在上海证券走动所上市。    本次可转债的刊行限度为不跳跃 460,000.00 万元（含），该召募资金限度系 探讨扣除上次召募资金用于补充流动资金和偿还银行贷款金额超出上次召募资 金总额 30%的部分等因素后笃定的。 四川和邦生物科技股份有限公司                         可转变公司债券召募说明书摘抄   本次刊行的可转债按面值刊行，每张面值为东谈主民币 100 元。   本次刊行的可转债的期限为自觉行之日起 6 年。   本 次刊行的可转债票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年   本次可转债在刊行完成前如遇银行进款利率诊治，则股东大会授权董事会 对票面利率作相应诊治。   本次刊行的可转债遴聘每年付息一次的付息相貌，到期返璧整个未转股的 可转债本金和终末一年利息。    （1）年利息推敲   年利息指可转债持有东谈主按持有的可转债票面总金额自觉行首日起每满一年 可享受确当期利息。   年利息的推敲公式为： I ? B1 ? i    I ：指年利息额；    B1 ：指本次刊行的可转债持有东谈主在计息年度（以下简称“畴前”或“每 年”）付息债权登记日持有的可转债票面总额；    i ：指可转债确畴前票面利率。    （2）付息相貌   ①本次刊行的可转债遴聘每年付息一次的付息相貌，计息肇端日为可转债 刊行首日。   ②付息日：每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每满一年确当 日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个处事日，顺缓时期不另付 四川和邦生物科技股份有限公司               可转变公司债券召募说明书摘抄 息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一走动日， 公司将在每年付息日之后的 5 个走动日内支付畴前利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）肯求转变成公司股票的可转债，公司不再向其持有东谈主 支付本计息年度及以后计息年度的利息。   ④可转债持有东谈主所赢得利息收入的应付税项由可转债持有东谈主承担。   本次刊行的可转债转股期限自觉行结果之日（2024 年 11 月 1 日，T+4 日）起满 6 个月后的第一个走动日（2025 年 5 月 1 日，非走动日顺延）起至可 转债到期日（2030 年 10 月 27 日）止（如遇法定节沐日或休息日则延至自后的 第一个走动日，顺缓时期付息款项不另计息）。   可转债持有东谈主在转股期内肯求转股时，转股数目的推敲公式为： Q ? V / P ，并以去尾法取一股的整数倍。   Q：指可转债持有东谈主肯求转股的数目；   V：指可转债持有东谈主肯求转股的可转债票面总金额；   P：指肯求转股当日有用的转股价钱。   可转债持有东谈主肯求转变成的股份须是一股的整数倍。转股时不足转变为一 股的可转债余额，公司将按照上海证券走动所等部门的关连轨则，在可转债持 有东谈主转股当日后的五个走动日内以现款兑付该部分可转债的票面余额偏激所对 应确当期应计利息（当期应计利息的推敲相貌参见本节“（二）、11、赎回条 款”的相干内容）。   （1）运行转股价钱的笃定   本次刊行的可转债运行转股价钱为 2.00 元/股，不低于召募说明书公告日前 二十个走动日公司股票走动均价（若在该二十个走动日内发生过因除权、除息 四川和邦生物科技股份有限公司                              可转变公司债券召募说明书摘抄 引起股价诊治的情形，则对诊治赶赴明天的走动均价按经过相应除权、除息调 整后的价钱推敲）和前一个走动日公司股票走动均价。   前二十个走动日公司股票走动均价=前二十个走动日公司股票走动总额/该 二十个走动日公司股票走动总量；   前一个走动日公司股票走动均价=前一个走动日公司股票走动总额/该走动 日公司股票走动总量。   （2）转股价钱的诊治相貌及推敲公式   本次刊行完成后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本 次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况时，公司将 按上述条件出现的先后规矩，轮番对转股价钱进行诊治，具体诊治相貌如下：   派送股票股利或转增股本： P1 ? P0 （                        / 1 ? n）；   增发新股或配股： P1 ?（P0 ? A ? k）（                            / 1 ? k）；   上述两项同期进行： P1 ?（P0 ? A ? k）（                             / 1 ? n ? k）；   派送现款股利： P1 ? P0－D ；   上述三项同期进行： P1＝（P0－D ? A ? k）（                              / 1 ? n ? k）；   其中： P0 为诊治前转股价， n 为派送股票股利或转增股本率， k 为增发新 股或配股率， A 为增发新股价或配股价， D 为每股派送现款股利， P1 为诊治后 转股价。   公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将轮番进行转股价钱诊治，并在 上海证券走动所网站和中国证监会指定的上市公司信息袒露媒体上刊登转股价 作风整的公告，并于公告中载明转股价钱诊治日、诊治相貌及暂停转股时期 （如需）。当转股价钱诊治日为可转债持有东谈主转股肯求日或之后、转变股票登记 日之前，则该持有东谈主的转股肯求按诊治后的转股价钱执行。   当公司可能发生股份回购、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份类 别、数目和/或股东权益发生变化从而可能影响可转债持有东谈主的债权柄益或转股 四川和邦生物科技股份有限公司            可转变公司债券召募说明书摘抄 衍生权益时，公司将视具体情况按照刚正、刚正、公允的原则以及充分保护可 转债持有东谈主权益的原则诊治转股价钱。关连转股价钱诊治内容及操作办法将依 据那时国度关连法律律例及证券监管部门的相干轨则制订。   （1）修正条件及修正幅度   在本次刊行的可转债存续期内，当公司股票在职意一语气三十个走动日中至 少有十五个走动日的收盘价钱低于当期转股价钱 85%时，公司董事会有权建议 转股价钱向下修正有推敲并提交公司股东大会表决。该有推敲须经出席会议的股东 所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本 次刊行的可转债的股东应当规避；修正后的转股价钱应不低于该次股东大会召 开日前二十个走动日公司股票走动均价和前一个走动日公司股票走动均价，且 修正后的价钱不低于最近一期经审计的每股净财富值和股票面值。   若在前述一语气三十个走动日内发生过转股价钱诊治的情形，则在转股价钱 诊治日前的走动日按诊治前的转股价钱和收盘价钱推敲，在转股价钱诊治日及 之后的走动日按诊治后的转股价钱和收盘价钱推敲。   （2）修正门径   若公司决定向下修正转股价钱，公司将在上海证券走动所和中国证监会指 定的上市公司信息袒露媒体上刊登股东大会决议公告以及转股价钱修正公告， 公告修正幅度和股权登记日及暂停转股时期。从股权登记日后的第一个走动日 （即转股价钱修正日）起收复转股肯求并执行修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为可转债持有东谈主转股肯求日或之后、转变股票登记日之 前，该类转股肯求按修正后的转股价钱执行。   （1）到期赎回要求   本次刊行的可转债期满后的五个走动日内，公司将按债券面值的 110%（含 终末一期利息）的价钱赎回全部未转股的可转债。   （2）有条件赎回要求 四川和邦生物科技股份有限公司                            可转变公司债券召募说明书摘抄   在本次刊行的可转债转股期内，当下述两种情形的轻易一种出当前，公司 董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回全部或部分未转股的 可转债：   ①在本次刊行的可转债转股期内，如果公司股票在职意一语气三十个走动日 中至少有十五个走动日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含）；   ②当本次刊行的可转债未转股余额不足东谈主民币 3,000 万元时。   当期应计利息的推敲公式为： IA ? B2 * i * t / 365 。   IA ：指当期应计利息；   B2 ：指本次刊行的可转变公司债券持有东谈主理有的将赎回的可转变公司债券 票面总金额；   i ：指可转变公司债券畴前票面利率；   t ：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的执行日期天 数（算头不算尾）。   若在前述一语气三十个走动日内发生过转股价钱诊治的情形，则在转股价钱 诊治日前的走动日按诊治前的转股价钱和收盘价钱推敲，在转股价钱诊治日及 之后的走动日按诊治后的转股价钱和收盘价钱推敲。   （1）有条件回售要求   本次刊行的可转债终末两个计息年度，如果公司股票在职何一语气三十个交 易日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债持有东谈主有权将其持有的可 转债全部或部分按照债券面值加当期应计利息的价钱回售给公司。   若在前述一语气三十个走动日内发生过转股价钱诊治的情形，则转股价钱在 诊治日前的走动日按诊治前的转股价钱和收盘价钱推敲，在转股价钱诊治日及 之后的走动日按诊治后的转股价钱和收盘价钱推敲。如果出现转股价钱向下修 正的情况，则前述一语气三十个走动日须从转股价钱向下修正后的第一个走动日 起重新推敲。 四川和邦生物科技股份有限公司                            可转变公司债券召募说明书摘抄   本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债持有东谈主在当岁首度知足回售 条件后可按上述商定条件哄骗回售权一次，若在初度知足回售条件时可转债持 有东谈主未在公司届时公告的回售文书期内文书并实施回售，则该计息年度不应再 哄骗回售权，可转债持有东谈主弗成屡次哄骗部分回售权。   （2）附加回售要求   若公司本次刊行的召募资金投资样式的实施情况与公司在召募说明书中的 承诺情况比拟出现紧要变化，根据中国证监会的相干轨则被视作改变召募资金 用途或被中国证监会认定为改变召募资金用途的，可转债持有东谈主享有一次回售 其持有的全部或部分可转债的权柄。可转债持有东谈主有权将其持有的可转债全部 或部分按照债券面值加当期应计利息的价钱回售给公司。持有东谈主在附加回售条 件知足后，不错在公司公告的附加回售文书期内进行回售，若可转债持有东谈主在 当次附加回售文书期内伪善施回售，则不应再哄骗附加回售权。   当期应计利息的推敲公式为： IA ? B3 * i * t / 365 。   IA ：指当期应计利息；   B3 ：指本次刊行的可转变公司债券持有东谈主理有的将回售的可转变公司债券 票面总金额；   i ：指可转变公司债券畴前票面利率；   t ：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的执行日期天 数（算头不算尾）。   因本次刊行的可转债转股而加多的公司股票享有与原股票同等的权益，在 股利披发的股权登记日当日登记在册的整个股东（含因可转债转股形成的股 东）均参与当期股利分派，享有同等权益。   本次刊行的原股东优先配售日和网上申购日为 2024 年 10 月 28 日（T 日）。 四川和邦生物科技股份有限公司                    可转变公司债券召募说明书摘抄   （1）刊行相貌   本次刊行的可转变公司债券向刊行东谈主在股权登记日（2024 年 10 月 25 日， T-1 日）收市后中国结算上海分公司登记在册的原股东优先配售，原股东优先配 售后余额部分（含原股东废弃优先配售部分）通过上交所走动系统网上向社会 公众投资者刊行，余额由保荐东谈主（主承销商）包销。   （2）刊行对象   ①向原股东优先配售：本次刊行的可转债将向刊行东谈主在股权登记日 2024 年 刊行东谈主现有总股本 8,831,250,228 股，剔除公司当今回购专用账户所持有的 年 10 月 25 日，T-1 日）公司可参与配售的股本数目发生变化，公司将于申购日 （2024 年 10 月 28 日，T 日）前（含 T 日）袒露可转债刊行原股东配售比例调 整公告。   ②网上刊行：持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的 自然东谈主、法东谈主、证券投资基金、适当法律轨则的其他投资者等（国度法律、法 规阻扰者除外）。参与可转债申购的投资者应当适当《对于可转变公司债券适当 性治理相处事项的见知》（上证发〔2022〕91 号）的相干要求。参与本次网上 刊行的每个证券账户的最低申购数目为 1 手（10 张，1,000 元），每 1 手为一个 申购单元，跳跃 1 手必须是 1 手的整数倍，每个账户申购数目上限为 1,000 手 （1 万张，100 万元）。   ③本次刊行的保荐东谈主（主承销商）的自营账户不得参与本次申购。   本次刊行的可转债将向刊行东谈主在股权登记日 2024 年 10 月 25 日（T-1 日） 收市后中国结算上海分公司登记在册的原股东优先配售。刊行东谈主现有总股本 部可参与原 A 股股东优先配售。   （1）优先配售数目   原股东可优先配售的可转债数目为其在股权登记日（2024 年 10 月 25 日， 四川和邦生物科技股份有限公司                        可转变公司债券召募说明书摘抄 T-1 日）收市后中国结算上海分公司登记在册的持有的和邦生物股份数目按每股 配售 0.573 元面值可转债的比例推敲可配售可转债金额，再按 1,000 元/手的比 例转变为手数，每 1 手（10 张）为一个申购单元，即每股配售 0.000573 手可转 债（刊行东谈主现有总股本 8,831,250,228 股，扣除回购专用账户 805,823,172 股， 剩余 8,025,427,056 股全部可参与原股东优先配售。按本次刊行优先配售比例计 算，每股可配售 0.573 元可转债，对应每股可配售 0.000573 手可转债），原股东 可优先配售的可转债上限总额 460.00 万手。    若至本次刊行可转债股权登记日（T-1 日）公司可参与配售的股本数目发生 变化导致优先配售比例发生变化，刊行东谈主和保荐东谈主（主承销商）将于申购日（T 日）前（含）袒露原股东优先配售比例诊治公告。原股东应按照该公告袒露的 执行配售比例笃定可转债的可配售数目。    原股东优先配售不足 1 手部分按照精确算法取整，即先按照配售比例和每 个账户股数推敲出可认购数目的整数部分，对于推敲出不足 1 手的部分（余数 保留三位少许），将整个账户按照余数从大到小的规矩进位（余数相通则巧合排 序），直至每个账户赢得的可认购转债加总与原股东可配售总量一致。    （2）原股东优先配售的进攻日期    股权登记日（T-1 日）：2024 年 10 月 25 日。    原股东优先配售认购及缴款日（T 日）：2024 年 10 月 28 日，在上交所走动 系统的正常走动时辰，即 9:30-11:30，13:00-15:00 进行。逾期视为自动废弃配 售权。如遇紧要突发事件影响本次刊行，则顺延至下一走动日络续进行。    （3）原股东（含限售股股东）的优先认购方法    整个原股东的优先认购均通过上交所走动系统进行，认购时辰为 2024 年 为“和邦配债”。原股东优先认购 1 手“和邦配债”的价钱为 1,000 元，每个账 户最小认购单元为 1 手（1,000 元），跳跃 1 手必须是 1 手的整数倍。原股东优 先配售不足 1 手的部分按照精确算法原则取整。    若原股东的有用申购数目小于或即是其可优先认购总额，则可按其执行有 效申购量获配和邦转债，请原股东仔细稽查证券账户内“和邦配债”的可配余 四川和邦生物科技股份有限公司                可转变公司债券召募说明书摘抄 额。若原股东的有用申购数目超出其可优先认购总额，则该笔认购无效。   原股东持有的“和邦生物”股票如托管在两个或者两个以上的证券营业 部，则以托管在各营业部的股票分别推敲可认购的手数，且必须依照上交所相 关业务法律解释在对应证券营业部进行配售认购。      （4）原股东优先认购门径   ①原股东应于股权登记日收市后查对其证券账户内“和邦生物”的可配余 额。   ②原股东参与优先配售的部分，应当在 2024 年 10 月 28 日（T 日）申购时 缴付足额资金。投资者应根据我方的认购量于认购前存入足额的认购资金，不 足部分视为废弃认购。   ③原股东迎面寄予时，填写好认购寄予单的各项内容，持本东谈主身份证或法 东谈主营业牌照、证券账户卡和资金账户卡（证据资金进款额必须大于或即是认购 所需的款项）到认购者开户的与上交所联网的证券走动网点，办理寄予手续。 柜台承办东谈主员检讨原股东托福的各项笔据，复核无误后即可接受寄予。   ④原股东通过电话寄予或其他自动寄予相貌寄予的，应按各证券走动网点 轨则办理寄予手续。   ⑤原股东的寄予依然接受，不得撤单。      （5）原股东除可参加优先配售外，还可参加优先配售后余额的网上申购。 原股东参与优先配售的部分，应当在 2024 年 10 月 28 日（T 日）申购时缴付足 额资金。原股东参与优先配售后的余额网上申购部分无需缴付申购资金。   在本次刊行的可转债存续时期内，当出现以下情形之一时，应当通过债券 持有东谈主会议决议相貌进行决策：   （1）拟变更债券召募说明书的进攻商定；   （2）拟修改债券持有东谈主会议法律解释；   （3）拟解聘、变更债券受托治理东谈主或者变更债券受托治理公约的主要内容 （包括但不限于受托治理事项授权范围、利益冲突风险提神惩处机制、与债券 四川和邦生物科技股份有限公司             可转变公司债券召募说明书摘抄 持有东谈主权益密切相干的负约责任等商定）；   （4）发生下列事项之一，需要决定或授权摄取相应措施（包括但不限于与 刊行东谈主等相干方进行协商谈判，拿起、参与仲裁或诉讼门径，处置担保物或者 其他成心于投资者权益保护的措施等）的：   ①刊行东谈主已经或计算弗成按期支付本期债券的本金或者利息；   ②刊行东谈主已经或计算弗成按期支付除本期债券除外的其他有息欠债，未偿 金额跳跃 5,000 万元且达到刊行东谈主母公司最近一期经审计净财富 10%以上，且 可能导致本期债券发生负约的；   ③刊行东谈主合并报表范围内的进攻子公司（指最近一期经审计的总财富、净 财富或营业收入占刊行东谈主合并报表相应科目 30%以上的子公司）已经或计算不 能按期支付有息欠债，未偿金额跳跃 5,000 万元且达到刊行东谈主合并报表最近一 期经审计净财富 10%以上，且可能导致本期债券发生负约的；   ④刊行东谈主偏激合并报表范围内的进攻子公司（指最近一期经审计的总资 产、净财富或营业收入占刊行东谈主合并报表相应科目 30%以上的子公司）发生减 资、合并、分立、被责令停产收歇、被暂扣或者打消许可证、被托管、落幕、 肯求破产或者照章进入破产门径的；   ⑤刊行东谈主宰理层弗成正常履行职责，导致刊行东谈主偿债才能濒临严重不笃定 性的；   ⑥刊行东谈主或其控股股东、执行欺压东谈主因无偿或以彰着分歧理对价转让财富 或废弃债权、对外提供大额担保等行为导致刊行东谈主偿债才能濒临严重不笃定性 的；   ⑦增信主体、增信措施或者其他偿债保障措施发生紧要不利变化的；   ⑧发生其他对债券持有东谈主权益有紧要不利影响的事项。   （5）刊行东谈主建议紧要债务重组有推敲的；   （6）法律、行政律例、部门规章、范例性文献轨则或者本期债券召募说明 书、本法律解释商定的应当由债券持有东谈主会议作出决议的其他情形。 四川和邦生物科技股份有限公司                             可转变公司债券召募说明书摘抄      公司已与首创证券股份有限公司缔结了《四川和邦生物科技股份有限公司 向不特定对象刊行可转变公司债券之受托治理公约》，首创证券股份有限公司将 算作本次可转债的受托治理东谈主。      投资者认购或持有本期公司债券视作愉快债券受托治理公约、债券持有东谈主 会议法律解释及债券召募说明书中其他关连刊行东谈主、债券持有东谈主权柄义务的相干约 定。      本次向不特定对象刊行的可转债召募资金总额不跳跃 460,000.00 万元 （含），扣除刊行用度后召募资金净额将用于以下样式：                                                    单元：万元 序号         样式称号         样式总投资额             本次召募资金拟插足金额       广安必好意思达生物科技有限公司年       产 50 万吨双甘膦样式           算计                1,671,265.76           460,000.00      若本次扣除刊行用度后的召募资金净额少于上述召募资金投资样式拟插足 金额，召募资金不足部分由公司以自有资金或其他融资相貌惩处。在本次刊行 召募资金到位之前，公司不错根据召募资金投资样式程度的执行情况以自有或 自筹资金先行插足，并在召募资金到位后按影相干法律律例轨则的门径给以置 换。      本次刊行的可转债不提供担保。      公司已经制定《召募资金使用治理办法》。本次刊行的召募资金将存放于公 司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在刊行前由公司董事会笃定。      公司本次向不特定对象刊行可转债有推敲的有用期为 12 个月，自觉行有推敲经 公司股东大会审议通过之日起推敲。 四川和邦生物科技股份有限公司            可转变公司债券召募说明书摘抄 （三）债券评级及担保情况   公司聘用中证鹏元对本次刊行的可转债进行了信用评级，公司主体信用等 级为 AA，评级瞻望为踏实，本次可转债信用等第为 AA。   本次刊行的可转变公司债券不提供担保。 （四）负约责任及争议惩处机制   公司将根据相干法律律例当令聘用本次向不特定对象刊行可转变公司债券 的受托治理东谈主，并就受托治理相处事宜与其缔结受托治理公约，同期商定负约 责任及争议惩处机制。具体如下：   （1）各期债券到期未能偿付应付本金；   （2）未能偿付各期债券的到期利息；   （3）刊行东谈主不履行或违背《受托治理公约》项下的其他任何承诺，且经债 券受托治理东谈主书面见知，或经持有各期债券本金总额 25％以上的债券持有东谈主书 面见知，该种负约情形无间三十个一语气处事日；   （4）刊行东谈主丧失返璧才能、被法院指定袭取东谈主或已最先相干的诉讼门径；   （5）在各期债券存续时期内，其他因刊行东谈主本人负约和/或非法行为而对 各期债券本息偿付产生紧要不利影响的情形。   发生上述所列负约事件时，公司应当承担相应的负约责任，包括但不限于 按照本次债券或本期债券召募说明书的商定向债券持有东谈主实时、足额支付本金 和/或利息以及犹豫支付本金和/或利息产生的罚息、负约金等。   本期债券刊行适用于中国法律并依其解释。   本期债券刊行和存续时期所产生的争议，起初应在争议各方之间协商解 决。如果协商惩处不成，争议各方有权按照《债券持有东谈主会议法律解释》等轨则向 有统治权东谈主民法院拿告状讼。当产生任何争议及任何争议正按前条商定进行解 四川和邦生物科技股份有限公司                          可转变公司债券召募说明书摘抄 决时，除争议事项外，各方有权络续哄骗本期债券刊行及存续期的其他权柄， 并应履行其他义务。 （五）召募资金存放专户    公司已经制订了召募资金治理相干轨制，本次刊行可转变公司债券的召募 资金将存放于公司董事会指定的召募资金专项账户中。 （六）承销相貌及承销期    本次刊行由保荐机构（主承销商）以余额包销相貌承销。    本次可转债刊行的承销期为自 2024 年 10 月 24 日至 2024 年 11 月 1 日。 （七）刊行用度              样式                     金额（万元，不含税） 承销及保荐用度                                          2,264.15 讼师费                                                62.26 审计及验资费                                             66.04 资信评级费                                              51.89 信息袒露费、刊行手续费等用度                                     15.57              算计                                  2,459.91 （八）主要日程与停、复牌安排    本次刊行时期的主要日程线路性安排如下（如遇不可抗力则顺延）：        日期                        刊行安排            停牌安排        T-2 日                     刊登《召募说明书》、                              《刊行公告》、《网启航演公                     告》等     （星期四）        T-1 日                     网启航演                     原股东优先配售股权登记日     （星期五）                     刊登《可转债刊行指示性公告》        T日                     原股东优先配售（缴付足额资金）                     网上申购（无需缴付申购资金）     （星期一）                     笃定网上申购摇号中签率 四川和邦生物科技股份有限公司                          可转变公司债券召募说明书摘抄        日期                        刊行安排           停牌安排        T+1 日                     刊登《网上中签率及优先配售结果公告》                     根据申购情况进行网上申购的摇号抽签      （星期二）        T+2 日        刊登《网上中签结果公告》      （星期三）          款        T+3 日                     保荐机构（主承销商）根据网上资金到账情况笃定                     最终配售结果和包销金额      （星期四）        T+4 日      （星期五）    上述日期为走动日。如相干监管部门要求对上述日程安排进行诊治或遇重 大突发事件影响刊行，公司将与保荐东谈主（主承销商）协商后修改刊行日程并及 时公告。 （九）本次刊行证券的上市流通    本次刊行的证券不设持有期限定。刊行结果后，公司将尽快进取海证券交 易所肯求上市走动，具体上市时辰将另行公告。 四、本次刊行的相干机构 （一）刊行东谈主    称号：四川和邦生物科技股份有限公司    法定代表东谈主：曾小平    承办东谈主员：蒋想颖    注册地址：四川省乐山市五通桥区牛华镇沔坝村    推敲地址：四川省成都市青羊区广富路 8 号 C6 幢    推敲电话：028-6205 0230    传      真：028-6205 0290 （二）保荐机构（主承销商）    称号：首创证券股份有限公司    法定代表东谈主：毕劲松 四川和邦生物科技股份有限公司                   可转变公司债券召募说明书摘抄   保荐代表东谈主：周飞、阚谈平   样式协办东谈主：于晓   承办东谈主员：刘胜非(截止 2024 年 9 月 6 日)、李诚诚、雷永清、孟祥件、吴 斯伦、苏渊正、刘德山、保渡凡、李韵、孙悦成、赵正哲、王传浩、任芃、范 佳琪、李宛蓉、邓良、王磊、江小伟、邵俊夫、王浩歌、李亚霏   办公地址：北京市向阳区从容路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层   推敲电话：010-8115 2000   传    真：010-8115 2008 （三）讼师事务所   称号：北京国枫讼师事务所   事务所负责东谈主：张利国   办公地址：北京市东城区开国门内大街 26 号新闻大厦 7 层   承办讼师：薛玉婷、池名   推敲电话：010-8800 4488/6609 0088   传    真：010-6609 0016 （四）审计机构   称号：四川华信（集团）司帐师事务所（特殊普通合伙）   事务所负责东谈主：李武林   办公地址：成都市武侯区洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼   承办司帐师：张兰、何寿福、权帆   推敲电话：028-8559 8727   传    真：028-8559 2480 （五）资信评级机构   称号：中证鹏元资信评估股份有限公司 四川和邦生物科技股份有限公司                      可转变公司债券召募说明书摘抄   法定代表东谈主：张剑文   办公地址：深圳市福田区深南大路 7008 号阳光高尔夫大厦 3 楼   承办东谈主员：谢海琳、李咏旺   推敲电话：0755-8287 2897   传    真：0755-8287 2090 （六）肯求上市的证券走动所   称号：上海证券走动所   办公地址：上海市浦东新区杨高南路 388 号   推敲电话：021-6880 8888   传    真：021-6880 4868 （七）股份登记机构   称号：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司   办公地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号   推敲电话：021- 6887 0204   传    真：021-5889 9400 （八）收款银行   开户银行：中国成立银行北京安慧支行   账户称号：首创证券股份有限公司   账    号：1100 1018 5000 5300 2569 五、刊行东谈主与本次刊行相干机构的关系   铁心本召募说明书摘抄出具日，公司与本次刊行关连的保荐东谈主、承销机 构、证券服务机构偏激负责东谈主、高档治理东谈主员、承办东谈主员之间不存在顺利或间 接的股权关系或其他权益关系。 四川和邦生物科技股份有限公司                可转变公司债券召募说明书摘抄                  第三节 风险因素 一、与刊行东谈主相干的风险 （一）推敲风险   公司居品性量踏实可靠，已在国表里市集上受到客户高度招供，公司品牌 知名度不休提高，为公司业务无间发展奠定了基础。公司通过不休提高工艺技 术、晋升居品性量、加强客户服务，市集占有率稳步上升。但若公司今后弗成 赢得市集和客户的无间招供，将濒临居品销量下滑，市集占有率下降的风险。   公司依托于本人领有的中枢原料盐矿、磷矿以及西南地区自然气产区优 势，形成了以盐、磷、自然气为原料的资源产业链，若改日原材料采购价钱上 涨，公司坐褥成本将相应加多；同期，若原材料采购价钱下降，可能导致原材 料存货跌价损失加多。 价钱同比存在不同程度的上升。2024 年 1-6 月，部分原材料价钱存在一定波 动。公司已加强对原材料库存的治理，且四川地区相干原材料价钱上风彰着， 供应能够得到充分保障，但若改日主要原材料价钱大幅上升，而公司无法实时 将成本向卑鄙传导，公司的推敲功绩将受到不利影响。主要居品原材料及能源 的采购价钱变动对利润总额的敏锐性分析请见本召募说明书摘抄“第三节 风险 因素/一/（二）/1、推敲功绩下滑风险”。   公司主要居品纯碱、氯化铵、双甘膦和草甘膦、蛋氨酸等系化工居品，光 伏组件、光伏硅片、光伏玻璃、成品玻璃等相干居品主要用于光伏、建筑等行 业，上述居品价钱对供需关系、产业政策等因素变化较为敏锐。连年来受供给 侧改换、环保监管趋严、卑鄙行业景气度等多方面因素影响，居品价钱波动较 为频繁。我国草甘膦价钱自 2020 年下半年最先上升，2021 年末及 2022 年一季 度缓慢到达最高水平；之后至 2023 年，草甘膦价钱缓慢回落，双甘膦价钱亦同 四川和邦生物科技股份有限公司                         可转变公司债券召募说明书摘抄 步下落。在竞争浓烈的市集环境下，若公司主要居品价钱下降，将对推敲功绩 变成不利影响。主要居品的销售价钱变动对利润总额的敏锐性分析请见本召募 说明书摘抄“第三节 风险因素/一/（二）/1、推敲功绩下滑风险”。      公司自设立以来一直醉快慰全坐褥、环境保护处事，严格按照关连环保法 规及相应程序在各个坐褥格式进行管控，对耻辱性排放物进行了有用治理。随 着公司业务限度不休拓展及国度环保政策趋严，公司在业务发展过程中需要不 断加多环保支拨，并根据环保政策实时诊治，对现有诱骗、工艺进行更新优 化，如果公司未能实时顺应趋严的环保要求，将濒临环保处罚风险。      公司坐褥过程对安全坐褥的要求较高，在改日业务开展过程中存在因诱骗 或工艺不完善、危机化学品治理或操作失当等原因而变成安全事故的风险。 （二）财务风险    证明期各期，刊行东谈主包摄母公司整个者的净利润分别为 301,847.06 万元、 整个者的净利润同比下降 66.29%，主要系受双甘膦、草甘膦等部分主要居品价钱 下落、部分主要原材料和能源价钱上升的概括影响。2024 年 1-6 月，刊行东谈主受部 分居品价钱处于低位、时期用度相对刚性等因素概括影响，包摄于母公司整个 者的净利润为 19,226.98 万元，同比下降 68.81%。刊行东谈主现有主要居品纯碱、氯 化铵、双甘膦、草甘膦、生物农药、蛋氨酸以及光伏组件、硅片、玻璃等受产业 政策、市集供求变化及宏不雅经济走势等因素影响较大，且自然气、黄磷、原煤、 工业盐、电力等主要原材料和能源价钱存在较大波动的可能性，如果改日刊行东谈主 主要居品、原材料及能源的价钱大幅波动，将可能对公司功绩产生紧要不利影 响。      以 2021-2023 年度推敲功绩为基础，假定其他影响因素不变，若公司主要 居品销售价钱下降 5%，则对应时期的营业利润将分别下降 13.29%、13.01%、 降 26.59%、26.02%、36.93%，营业利润对该方针的敏锐系数分别为 2.66、 四川和邦生物科技股份有限公司                        可转变公司债券召募说明书摘抄 别下降 6.01%、5.89%、11.33%；若公司主要居品原材料价钱上升 10%，则对应 时期的营业利润将分别下降 12.03%、11.77%、22.65%，营业利润对该方针的敏 感系数分别为-1.20、-1.18、-2.27。    同期，除上述原因外，公司推敲功绩还受本节所列示的风险因素或其他不 利因素的单独或概括影响，存在向不特定对象刊行可转变公司债券上市畴前营 业利润、净利润等盈利方针较上年下滑 50%以上、以致吃亏的风险。    证明期各期末，刊行东谈主的存货账面价值分别为 91,220.18 万元、207,604.91 万元、440,312.07 万元和 466,890.44 万元，占流动财富的比重分别为 19.64%、 料，证明期各期末，库存商品和原材料占存货账面余额比例分别为 71.85%、 氯化铵、双甘膦、草甘膦、亚氨基二乙腈、玻璃、蛋氨酸、硅片、生物农药等 产成品和工业盐、燃料煤、备品备件等原材料。如市集环境发生变动，可能导 致产成品销售价钱和原材料价钱的下落，从而引发存货跌价的风险。    证明期各期末，刊行东谈主应收账款账面价值分别为 49,762.44 万元、77,799.10 万元、97,758.94 万元和 106,903.42 万元，占流动财富的比例分别为 10.72%、 账款弗成实时收回或产生坏账，可能对刊行东谈主偿债才能产生一定不利影响。    铁心证明期末，刊行东谈主商誉账面价值为 183,840.55 万元，主要由收购和邦 农科、以色列 S.T.K.和涌江实业走动产生，商誉账面价值分别为 126,318.51 万 元、6,025.05 万元和 51,497.00 万元。上述走动形成的商誉不作念摊销处理，但需 每年年度终了时进行减值测试。如果改日和邦农科、以色列 S.T.K.、涌江实业 的执行推敲情况未达预期，刊行东谈主可能濒临商誉减值的风险，并对当期损益产 生不利影响。 四川和邦生物科技股份有限公司                      可转变公司债券召募说明书摘抄    刊行东谈主领有境外子公司以色列 S.T.K.及澳大利亚 P.P.I.，其业务主要在境外 推敲，同期刊行东谈主草甘膦、双甘膦居品部分出口国外，2023 年度刊行东谈主境外收 入为 43,873.14 万元，2024 年 1-6 月刊行东谈主境外收入为 26,788.58 万元。若因全 球经济环境不踏实导致汇率波动，可能对刊行东谈主的外汇收入及支拨变成一定程 度的影响。    根据财政部、国度税务总局、国度发展改换委《对于延续西部掀开发企业 所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至 业所得税。当今本公司、和邦盐矿、和邦农科、武骏光能、涌江实业按 15%税 率计缴企业所得税。    根据国度税务总局《对于落实复旧袖珍微利企业和个体工商户发展所得税 优惠政策关连事项的公告》（国度税务总局公告 2021 年第 8 号）轨则，涌江加 油站、润森加气站年应征税所得额不跳跃 100 万元的部分，减按 12.5%计入应 征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税。执行期限为 2021 年 1 月 1 日至 政策的公告》（国度税务总局公告 2022 年第 13 号）轨则，涌江加油站、润森加 气站年应征税所得额跳跃 100 万元但不跳跃 300 万元的部分，减按 25%计入应 征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税。执行期限为 2022 年 1 月 1 日至 惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 6 号），自 2023 年 1 月 1 日至 的部分，减按 25%计入应征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税。    根据国度税务总局《对于进一步复旧小微企业和个体工商户发展关连税费 政策的公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 12 号），对袖珍微利企业减按 年 12 月 31 日。 四川和邦生物科技股份有限公司                             可转变公司债券召募说明书摘抄 为 32,181.50 万元、44,708.13 万元、12,226.19 万元和 2,246.51 万元。    若国度对相干税收律例政策发生变化或到期无法延续，公司的盈利才能将 受到影响。    本次向不特定对象刊行可转变公司债券缓慢转股后，刊行东谈主净财富将大幅 度加多。由于召募资金投资样式从最先成立到投产，再到产生经济效益需要一 定的周期，刊行东谈主净利润的增长速率在短期内将低于净财富的增长速率，刊行 东谈主存在刊行后净财富收益率下降的风险。 （三）执行欺压东谈主股票质押的风险    证明期末，公司执行欺压东谈主贺正刚偏激一致行动东谈主和邦集团算计持有公司 股份 237,641.11 万股，占公司总股本比例为 26.91%，已累计质押的股票数目为 生物 8,800 万股股份（占公司总股本比例 1.00%）销毁质押，同期将所持有和邦 生物的 12,200 万股股份（占公司总股本比例 1.38%）质押给中信银行股份有限 公司成都分行。前述销毁质押及质押完成后，公司执行欺压东谈主贺正刚偏激一致 行动东谈主和邦集团累计质押的股票数目为 115,700.00 万股，占其合并持有公司股 份比例为 48.69%，占公司总股本比例为 13.10%。如果公司执行欺压东谈主及控股 股东所持公司股份用于质押担保的债权到期后无法按期支付本息，资金融出方 将通过出售执行欺压东谈主所质押股份等相貌罢了其债权，进而影响公司欺压权稳 定。 （四）与本次可转变公司债券相干的风险    股票价钱不仅受公司盈利水缓和发展前程的影响，而且受国度宏不雅经济形 势、产业政策、投资者的投资偏好和投资样式的预期收益等因素的影响。如果 公司股票价钱在可转债刊行后无间下落，则存在公司未能实时向下修正转股价 格或即使公司无间向下修正转股价钱，但公司股票价钱仍然低于转股价钱，导 四川和邦生物科技股份有限公司               可转变公司债券召募说明书摘抄 致本次可转债到期未能转股的情况。公司必须对未转股的可转债偿还本息，将 会相应地加多公司的财务包袱和资金压力。   可转变公司债券算作一种兼具债券属性和股票属性的复合型衍生金融产 品，其二级市集的价钱受市集利率、票面利率、债券剩余期限、转股价钱、公 司股票价钱、赎回要求、回售要求、向下修正要求及投资者的预期等多重因素 的影响。可转变公司债券在流通的过程中，价钱可能出现极度波动并以致可能 低于面值，因此公司极度提醒投资者必须充分意识债券市集和股票市集的风 险，以及可转债居品的特殊性，以便作出正确的投资决策。   在本次可转变公司债券的存续期内，公司需按刊行要求的要求就可转债未 转股的部分按期支付利息并到期偿付本金，同期需承兑投资者可能建议的回售 要求。公司当今推敲情况致密、财务景色稳健，但易受宏不雅经济环境、产业发 展景色、行业政策等外部因素的影响，这些因素的不利变化将会对公司的运营 才能、盈利才能和现款流量产生不利影响，从而导致公司可能无法从预期的还 款起头赢得富饶的资金，进而影响可转债本息的按时足额兑付或无法承兑投资 者可能建议的回售要求，发生负约风险。   在可转债存续期内，如果市集利率上升，可转债的市集价值可能会相应降 低，从而使投资者遭逢损失。因此，公司极度提醒投资者凝视市集利率的波动 可能引起可转债价值变动的风险，以规避或减少损失。   本次可转变公司债券经中证鹏元评级，根据中证鹏元出具的《四川和邦生 物科技股份有限公司向不特定对象刊行可转变公司债券信用评级证明》（中鹏信 评【2024】第 Z【690】号 01），公司的主体评级为 AA，评级瞻望为踏实，本 次可转变公司债券的债项评级为 AA。   在本次可转债的存续期内，中证鹏元将开展按时以及不按时追踪评级。如 四川和邦生物科技股份有限公司             可转变公司债券召募说明书摘抄 果由于外部推敲环境、公司本人推敲情况或评级程序的变化等因素导致本次可 转变公司债券的信用等第下调，将会对可转债的投资价值产生不利影响并加多 投资者的投资风险，毁伤投资者的利益。   如果可转变公司债券的持有东谈主在转股期最先后的较短时辰内将其持有的可转债 大部分或全部转股，会导致公司总股本及净财富限度的大幅加多。同期，由于本次 刊行的召募资金所投资样式从样式的实施到收益的罢了需要一定的周期，短期内无 法都备罢了样式效益，因此，可转变公司债券在转股后将会稀释原有股东的持股比 例，并对公司的每股收益和净财富收益率产生一定的摊薄作用。   可转变公司债券存续期内，在知足可转债转股价钱向下修正条件的情况 下，刊行东谈主董事会可能基于公司执行情况、股价走势、市集因素等多方面考 虑，不建议或建议与投资者预期不符的转股价钱向下修正有推敲，或董事会虽提 出了与投资者预期相符的转股价钱向下修正有推敲，但该有推敲未能通过股东大会 的批准。因此，本次可转变公司债券存在着存续期内转股价钱向下修正要求不 实施的风险。   另一方面，受限于“修正后的转股价钱应不低于本次股东大会召开日前二 十个走动日公司股票走动均价和前一走动日均价之间的较高者”之轨则，因 此，即使公司决议向下修正转股价钱，但本次可转变公司债券仍存在转股价钱 修正幅度不笃定的风险。   本次可转变公司债券树立了有条件赎回要求：在本次刊行的可转变公司债 券转股期内，如果公司股票一语气三十个走动日中至少有十五个走动日的收盘价 不低于当期转股价钱的 130%（含 130%），或本次刊行的可转变公司债券未转 股余额不足东谈主民币 3,000 万元时，公司董事会有权按照债券面值加当期应计利 息的价钱赎回全部或部分未转股的可转变公司债券。   可转变公司债券的存续期内，在相干条件知足的情况下，如果公司哄骗了 上述有条件赎回要求，可能促使本次可转债的投资者提前转股，从而导致投资 四川和邦生物科技股份有限公司                  可转变公司债券召募说明书摘抄 者濒临投资期限裁汰、丧失改日预期利息收入的风险。 （五）召募资金投资样式的风险     草甘膦系大众除草剂市鸠集份额最高的品种，主要用于转基因作物的除 草。受到大众范围内转基因作物莳植面积扩增、我国 18 亿亩耕地红线对粮农作 物的莳植扩增要求、百草枯退出市集的替代、草甘膦在非耕地及免耕少耕作物 除草中的应用，以及大众食粮价钱波动等多种因素影响，计算连年内达到新增 需求 30 万吨傍边/年。     大众范围内草甘膦产能主要聚拢在我国和好意思国孟山都（拜耳集团），市集需 求主要在国外。草甘膦制造工艺分为 IDA 阶梯和甘氨酸阶梯。IDA 阶梯主要制 造商为好意思国孟山都（拜耳集团）、和邦生物；甘氨酸阶梯为中国独特工艺，产能 占国内总产能的 70%傍边，主要制造商为兴发集团、福华邃晓等。     草甘膦历经 2022 年行业供求关系高度垂危、海运排期长导致的价钱冲高屯 库存，以及去库存过程的价钱走低后，相通草甘膦需求增长的因素，2023 年 7 月末草甘膦市集价钱有所收复，之后至 2023 年末市集价钱触动下探，2024 年 初于今价钱在止跌回升中有所触动。     公司已建成并投产大众单套才能最大的一语气一体化 IDA 制备法双甘膦装 置，并已一语气踏实运行 10 年，积存了丰富的运行教养、东谈主才储备和先进技巧。 在本次募投样式实施过程中，公司还将通过对自主更动技巧的运用，改进优化 坐褥工艺，结合样式实施地的资源上风，双甘膦坐褥成本会进一步下降，将在 行业居品成本竞争力方面成为头部企业，具备与国际巨头顺利竞争的才能。     本次募投样式投产后，计算将新增双甘膦产能 50 万吨/年，折合卑鄙居品 草甘膦约 33 万吨/年。根据中国国际工程征询有限公司2对地方政府相干部门出 具的专科征询见解：“该样式在一定程度上承担着落实国度策略的进攻处事。” 为消化本次募投样式产能，增强可无间发展才能，公司拟在境外新建草甘膦生 产线。公司于 2023 年 8 月与印度尼西亚泗水爪哇概括工业和口岸区（以下简称  中国国际工程征询有限公司系国务院国资委下属的国有独资公司，系国内限度最大的概括性工程征询机 构。 四川和邦生物科技股份有限公司                     可转变公司债券召募说明书摘抄 “JIIPE”）的运营商和治理者 PT BERKAH KAWASAN MANYAR SEJAHTERA 缔结《有条件地皮买卖公约》，拟在 JIIPE 投资成立年产 20 万吨草甘膦等项 目，计算可消化双甘膦 30 万吨/年。此外，公司也积极寻求与国内领有存量产 能的草甘膦厂商合作，通过市集化相貌对存量产能进行置换，在消化募投样式 双甘膦产能的同期，不加多国内草甘膦产能。   但若公司自行或与第三方合股、合作在境表里坐褥草甘膦推敲无法实施； 转基因作物推广偏激扩增、百草枯的替代等不如预期；公司所依托的资源优 势、技巧上风未能有用的转变成居品性量、成本上风，公司募投样式将濒临产 能消化风险。   综上，公司已根据草甘膦市集需求情况和行业技巧阶梯及发展趋势对新建 产能进行了合理预估，并进行了相应市集调研和前期市集开拓。因此，若改日 市集需求、市集开拓、境外投资不足预期或其他不利因素发生，刊行东谈主募投项 目将濒临一定的产能消化风险。   本次召募资金主要用于年产 50 万吨双甘膦样式。公司本次向不特定对象发 行可转变公司债券召募资金投资样式是基于当今的国度产业政策、公司的发展 策略等条件所作念出的，公司对其实施可行性也进行了邃密的论证，以为样式市 场需求充分、产业政策复旧、样式切实可行、技巧准备充分、投资答复致密， 但仍存在因召募资金到位不足时、样式实施组织治理不力、样式实施过程中发 生不可想到因素、市集环境发生较大变化、市集拓展不睬想等导致样式展期或 无法实施，或者导致样式弗成产生预期收益的可能性。2021 年至 2023 年，草 甘膦受市集供求关系影响，价钱波动较大，2023 年 1-6 月草甘膦价钱同比有所 下落，价钱在 2023 年 7 月有所回升，之后至证明期末再次走低，期后因去库存 周期邻近尾声，相通备货需求加多，草甘膦价钱触动中有所回升，引发双甘膦 价钱相应波动。2024 年 1-6 月草甘膦价钱在 25,000 元/吨（含税）-27,000 元/吨 （含税）范围内波动。若草甘膦及双甘膦市集价钱无间下落或保管在较低水 平，存在募投样式不达预期收益的风险。同期，本次召募资金投资样式固定资 产投资金额较大，样式建成投产后，新增固定财富每年产生的折旧用度将大幅 加多，如果改日市集发生不利变化等原因导致样式效益不足预期，新增折旧费 四川和邦生物科技股份有限公司               可转变公司债券召募说明书摘抄 用将给公司推敲带来较大压力，并对推敲功绩产生不利影响。   此外，本次召募资金投资样式用地，已有明确的地皮取得推敲，公司与四 川省广安市东谈主民政府和广安经济技巧开发区治理委员会分别缔结了《合作协 议》和《投资公约》，公约中明确商定了由广安市东谈主民政府、广安经济技巧开发 区管委会安排在新桥化工园区一次性贪图净用地约 2,000 亩，并负责实时完成 样式用地的相干配套条件；亦明确用地性质为工业用地，实行一次性贪图、出 让，以及交地时辰为自公约缔结之日起 1 年内等样式用地供地要求。当今，广 安必好意思达已竞得 3 宗国有成立用地使用权，面积算计 1,039.67 亩，并已取得不 动产权文凭；广安市东谈主民政府及相干部门或单元正在积极鞭策其余用地供地工 作，公司仍存在因地皮情况发生变化或地皮分割未能实时完成等原因而导致不 能按推敲取得全部样式用地的风险。   本次向不特定对象刊行可转债顺利后，跟着召募资金到位，公司的财富规 模将有所扩大，将在里面治理、轨制成立、组织树立、营运治理、财务治理、 里面欺压、成本运作等方面对公司治理层建议更高的要求。如公司推敲治理不 能顺应限度扩张的需要，组织模式和治理轨制未能跟着公司限度的扩大而实时 诊治与完善，公司将存在一定的治理风险。 二、与行业相干的风险 （一）宏不雅经济周期波动风险   公司推敲功绩和发展前程很大程度上受宏不雅经济发展景色的影响，宏不雅经 济的波动会影响行业卑鄙需求，进而影响公司的盈利才能和财务景色。连年 来，我国宏不雅经济受表里部多重因素影响而发生波动，公司推敲功绩亦相应波 动。如果改日宏不雅经济波动引起行业出现周期性下行，公司的推敲功绩亦将受 到不利影响。 （二）行业政策变动风险   公司主营业务所属行业濒临关连政府部门、行业协会的监督治理和自律管 理，如果国度产业政策发生相干变化，而公司弗成根据政策要求实时诊治，未 来发展将可能受到制约。因此，如果改日行业政策变化，可能给公司业务发展 四川和邦生物科技股份有限公司             可转变公司债券召募说明书摘抄 带来一定的风险。 （三）行业竞争风险   公司主营业务所属行业市集竞争较为浓烈。自然公司已领有“盐矿开采-- 卤水业务、自然气供应--纯碱、氯化铵”、“超白光伏面板玻璃、背板玻璃--超高 效硅片--光伏组件”、“自然气供应-浮法玻璃--镀膜玻璃--成品玻璃”、“盐矿 （磷矿）开采--卤水（磷矿）业务、自然气供应--双甘膦--草甘膦”和“自然气 供应--蛋氨酸”等完满业务链，并不休优化居品结构，晋升盈利才能，但如果 公司改日弗成有用应付日益浓烈的行业竞争，公司居品的销量和价钱将下降， 并对推敲功绩产生不利影响。 三、其他风险 （一）刊行风险   本次刊行的刊行结果将受到证券市集举座情况、刊行东谈主股票价钱走势、投 资者对本次刊行有推敲的招供程度等多种内、外部因素的影响，存在弗成足额募 集所需资金以致刊行失败的风险。 （二）自然灾害的风险   公司主要坐褥推敲地在四川，坐褥推敲场所可能会受地震、水患、风灾、 高温等自然灾害影响。公司坐褥场面偏激周边地区若发生自然灾害，可能变成 坐褥场面建筑及设施的损坏，给公司带来顺利损失。同期，自然灾害所导致的 通信、电力、交通中断，坐褥设施、诱骗的损坏，也会给公司的坐褥推敲变成 不利影响。 四川和邦生物科技股份有限公司                            可转变公司债券召募说明书摘抄                   第四节 主要股东情况 一、本次刊行前的股本总额及前十名股东持股情况      铁心证明期末，公司股本总额为 883,125.0228 万股，股本结构如下：            股权性质          股份数目（万股）                      持股比例 一、有限售条件股份                              0.00                   0.00% 其中：国有法东谈主理股                              0.00                   0.00% 二、无穷售条件股份                      883,125.0228               100.00% 其中：东谈主民币普通股                      883,125.0228               100.00% 三、股份总和                         883,125.0228               100.00%      铁心证明期末，公司前十大股东持股情况如下：                                                        持有有限售条                          持股数目 序号          股东称号或姓名                      比例             件股份数目                          （万股）                                                          （万股）       四川和邦生物科技股份有限公       司-第二期职工持股推敲       四川和邦生物科技股份有限公       司－第三期职工持股推敲       中国农业银行股份有限公司-中       投资基金   注：公司回购专户未在“前十名股东持股情况”中列示，铁心证明期末四川和邦生物 科技股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份 65,941.54 万股，持股比例 7.47%。 二、公司控股股东与执行欺压情面况      公司控股股东为和邦集团，铁心本召募说明书摘抄出具日，其顺利持有公 司 22.24%的股份。公司执行欺压东谈主为贺正刚，其通过持有和邦集团 99.00%的 股份曲折欺压和邦生物，此外，贺正刚还顺利持有公司 4.67%股份，具体如下 四川和邦生物科技股份有限公司                                     可转变公司债券召募说明书摘抄 图所示：            贺正刚            和邦集团                  省盐总公司                   其他股东                                    和邦生物 （一）控股股东基本情况    铁心本召募说明书摘抄出具日，公司控股股东为和邦集团，基本情况如 下：      企业称号         四川和邦投资集团有限公司       类型          有限责任公司（自然东谈主投资或控股）       住所          乐山市五通桥区牛华镇沙板滩村   法定代表东谈主           贺正刚      注册成本         13,500.00 万元      成立日期         1993 年 8 月 5 日 调和社会信用代码          91511100714470039L                   一般样式：企业总部治理；煤炭及成品销售（除照章须经批准的项                   目外，凭营业牌照照章自主开展推敲行为）。许可样式：煤炭开采      推敲范围         （分支机构推敲）；货品收支口；技巧收支口（照章须经批准的项                   目，经相干部门批准后方可开展推敲行为，具体推敲样式以相干部                   门批准文献大概可证件为准）。                     股东姓名           认缴出资金额（万元）              持股比例      股权结构         贺正刚                        13,365.00            99.00%                   贺正群                          135.00             1.00%    和邦集团 2023 年及 2024 年 1-6 月母公司财务报表的主要财务数据如下：      总财富                净财富                 营业收入            净利润 四川和邦生物科技股份有限公司                                 可转变公司债券召募说明书摘抄     总财富             净财富                 营业收入          净利润    注：以上数据未经审计。 （二）执行欺压东谈主基本情况    铁心本召募说明书摘抄出具日，公司的执行欺压东谈主为贺正刚。    贺正刚顺利持有公司 41,263.20 万股，顺利持股比例为 4.67%；通过和邦集 团 间 接 持 有 公 司 196,377.91 万 股 ， 持 股 比 例 为 22.24% ， 合 计 持 股 比 例    贺正刚，男，1954 年生，中国籍，无永久境外居留权，EMBA 学历。1971 年至 1992 年赴任于乐山市买卖局，1993 年至 2021 年 5 月任和邦集团董事长， 行董事，2013 年 12 月至 2023 年 8 月任巨星农牧董事长，2002 年至 2017 年 5 月任和邦生物董事长，2017 年 5 月于今任和邦生物董事。  四川和邦生物科技股份有限公司                                       可转变公司债券召募说明书摘抄             第五节 财务司帐信息与治理层分析        本节财务司帐数据及关连分析援用的财务数据，非经极度说明，均引自  的财务证明，其中，2021 年利润表与现款流量表数据系公司依照《企业司帐准  则解释 15 号》相干轨则追念诊治后的数据，关连诊治事项详见本召募说明书摘  要“第五节 财务司帐信息与治理层分析/六/（二）进攻司帐政策和司帐揣摸变  更”。公司指示投资者阅读本召募说明书摘抄所附财务证明和审计证明全文，以  获取全部的财务贵府。        公司本节袒露的与财务司帐信息相干紧要事项程序为跳跃证明期各期利润  总额 5%的财富、欠债类科目，或金额虽未达到前述程序但公司以为较为进攻的  相处事项。  一、证明期内财务证明审计情况        四川华信（集团）司帐师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度、2022  年度、2023 年度财务证明进行了审计，分别出具编号为“川华信审（2022）第  无保寄望见的审计证明。公司 2024 年 1-6 月财务证明未经审计。  二、最近三年的财务报表  （一）合并财务报表                                                                         单元：元    样式          2024.6.30          2023.12.31         2022.12.31         2021.12.31 流动财富： 货币资金         3,061,371,846.19   3,064,127,693.33   4,591,308,924.77   1,711,027,756.94 走动性金融财富                                        -                  -     56,892,254.03 衍生金融财富                                         -                  -                  - 应收单据                                           -                  -                  - 应收账款         1,069,034,187.55    977,589,444.12     777,990,967.77     497,624,363.65  四川和邦生物科技股份有限公司                                          可转变公司债券召募说明书摘抄      样式        2024.6.30           2023.12.31          2022.12.31          2021.12.31 应收款项融资       1,935,542,344.58    1,050,953,392.62    1,790,186,971.30    1,158,312,077.94 预支款项          213,653,426.23      190,934,706.93      194,889,954.46      128,438,748.73 其他应收款           31,161,611.82      34,354,614.00       23,086,715.96       19,546,080.27 其中：应收利息                                         -                   -                   -      应收股利                                       -                   -                   - 存货           4,668,904,435.20    4,403,120,746.76    2,076,049,121.12     912,201,779.72 合同财富           27,089,397.78        20,613,115.06                   -                   - 持有待售财富                                          -                   -                   - 一年内到期的非流动                                                 -                   -                   - 财富 其他流动财富        128,752,115.85      112,932,579.22      265,359,097.34      159,402,499.62 流动财富小计      11,135,509,365.20    9,854,626,292.04    9,718,871,752.72    4,643,445,560.90 非流动财富：                                          - 债权投资                                            -                   -                   - 可供出售金融财富                                        -                   -                   - 其他债权投资                                          -                   -                   - 永远应收款                                           -                   -                   - 永远股权投资                                          -     201,078,411.30      181,408,838.29 其他权益用具投资      359,757,145.82      207,991,441.31       24,104,957.94        28,401,868.11 其他非流动金融财富     459,278,185.83      459,278,185.83      452,184,185.83      452,184,185.83 投资性房地产                                          -                   -                   - 固定财富         8,073,685,971.44    8,471,194,783.73    7,573,350,721.84    7,723,712,654.58 在建工程         1,663,369,519.20    1,173,669,134.85    1,884,638,842.68     533,560,439.36 坐褥性生物财富                                         -                   -                   - 油气财富                                            -                   -                   - 使用权财富           33,723,112.19      38,885,540.21       24,980,039.49       37,640,540.76 无形财富         2,185,425,067.74    2,200,383,425.73    2,142,869,795.48    1,967,214,290.94 开发支拨          129,942,826.35      100,604,041.73       27,937,506.71                    - 商誉           1,838,405,543.83    1,838,405,543.83    1,838,405,543.83    1,904,479,897.87 永远待摊用度           4,245,121.40        4,853,711.84        6,070,892.72        7,288,073.60 递延所得税财富        51,334,435.64       50,383,914.22      110,298,888.42       25,828,692.30 其他非流动财富       288,233,407.60      142,158,107.53       97,835,641.52      417,190,609.21 非流动财富算计     15,087,400,337.04   14,687,807,830.81   14,383,755,427.76   13,278,910,090.85  四川和邦生物科技股份有限公司                                          可转变公司债券召募说明书摘抄    样式          2024.6.30           2023.12.31          2022.12.31          2021.12.31 财富整个        26,222,909,702.24   24,542,434,122.85   24,102,627,180.48   17,922,355,651.75 流动欠债：                                           - 短期借款         2,194,229,420.04    1,167,634,821.39    1,221,761,149.32    1,171,367,607.66 走动性金融欠债                                         -                   -                   - 衍生金融欠债                                          -                   -                   - 应付单据         1,279,173,444.36     333,499,537.76      118,676,681.80                    - 应付账款         1,550,040,406.74    1,543,999,061.25    1,758,812,760.88    1,156,138,287.23 预收款项                                            -                   -                   - 合同欠债           78,426,487.18       95,322,709.43      233,784,089.67      370,262,081.32 应付职工薪酬         48,384,496.45       93,965,298.94       56,570,543.96       52,068,083.16 应交税费           67,763,638.09       64,323,313.36      138,029,554.94      223,267,803.68 其他应付款          24,598,603.81       15,065,983.82       14,692,195.60       15,196,395.32 其中：应付利息                                         -                   -                   -    应付股利                                         -                   -                   - 持有待售欠债                                          -                   -                   - 一年内到期的非流动 欠债 其他流动欠债           5,775,221.56        9,695,496.97      24,081,406.81       38,432,288.90 流动欠债算计       5,693,927,932.45    3,669,941,850.66    3,734,334,538.74    3,123,147,629.62 非流动欠债： 永远借款          684,654,393.07      431,166,233.69      408,477,233.33       68,092,705.56 应付债券                                            -                   -                   - 其中：优先股                                          -                   -                   -    永续债                                          -                   -                   - 租借欠债           21,957,154.31       24,944,196.01       21,544,714.95       37,059,608.17 永远应付款                                           -                   -                   - 永远应付职工薪酬                                        -                   -                   - 计算欠债                                            -                   -                   - 递延收益           70,753,340.19       75,247,653.83       79,030,225.23       16,785,875.23 递延所得税欠债       134,052,696.95      122,751,967.37       96,022,197.79       39,990,138.44 其他非流动欠债                                         -                   -                   - 非流动欠债算计       911,417,584.52      654,110,050.90      605,074,371.30      161,928,327.40 欠债算计         6,605,345,516.97    4,324,051,901.56    4,339,408,910.04    3,285,075,957.02   四川和邦生物科技股份有限公司                                           可转变公司债券召募说明书摘抄      样式          2024.6.30           2023.12.31          2022.12.31          2021.12.31 整个者权益： 股本           8,831,250,228.00      8,831,250,228.00    8,831,250,228.00    8,831,250,228.00 其他权益用具                                            -                   -                   - 其中：优先股                                            -                   -                   -      永续债                                          -                   -                   - 成本公积         1,141,230,036.47      1,124,527,583.61    1,094,734,325.18     470,460,317.85 减：库存股        1,444,939,940.79       650,369,774.03      150,000,004.48      699,999,982.86 其他概括收益           34,737,440.25       51,678,261.78       22,713,830.24        -8,621,909.26 专项储备             18,571,725.65       14,726,704.82         6,740,388.06       10,525,714.11 盈余公积          589,816,235.79        589,816,235.79      488,124,338.77      349,137,741.94 一般风险储备                                            -                   -                   - 未分派利润        9,807,819,549.19      9,613,713,245.31    8,824,793,603.85    5,292,684,419.64 包摄于母公司整个者 权益算计 少数股东权益        639,078,910.71        643,039,736.01      644,861,560.82      391,843,165.31 整个者权益算计     19,617,564,185.27     20,218,382,221.29   19,763,218,270.44   14,637,279,694.73 欠债和整个者权益总 计                                                                              单元：元      样式      2024 年 1-6 月             2023 年度             2022 年度             2021 年度 一、营业收入        4,848,440,513.18     8,824,107,811.82   13,038,947,986.80     9,987,353,725.52 减：营业成本        4,306,910,058.74     6,771,569,678.96    7,451,315,369.96     5,854,726,831.59 税金及附加             38,620,430.69       66,250,890.75      114,023,647.77       99,526,826.89 销售用度              33,218,491.64       59,562,386.76       52,482,761.37       52,087,512.44 治理用度             195,640,133.26      413,402,434.68      844,968,748.93      311,614,448.40 研发用度              14,793,583.58       47,346,892.37       67,933,955.50       33,313,472.61 财务用度              15,027,379.79      -32,503,210.31       24,125,654.09       84,400,223.48 其中：利息用度           37,103,561.37       24,372,822.46       51,434,560.17       77,819,103.92  利息收入             17,996,096.84       60,351,444.11       22,688,634.58         9,357,556.98 加：其他收益            11,721,112.70       17,494,204.69       31,709,915.54       10,426,626.40 投资收益（损失以                     -300,197.85       75,219,142.94       21,831,129.21       26,950,501.11 “－”号填列） 其中：春联营企业和 团结企业的投资收益    四川和邦生物科技股份有限公司                                           可转变公司债券召募说明书摘抄       样式           2024 年 1-6 月          2023 年度           2022 年度            2021 年度   以摊余成本计量 的金融财富远隔证据                                            -                  -                  - 收益 净敞口套期收益（损                                                      -                  -                  - 失以“－”号填列）   公允价值变动收 益（损失以“－”号                                            -                  -                  - 填列）    信用减值损失             -5,920,773.67     -13,456,089.38     -12,756,078.84       3,056,404.14 财富减值损失                -3,927,034.19     -36,752,062.95     -80,828,247.69                  - 财富处置收益（损失                          -36,244.07        808,182.23      37,102,614.16       -1,041,810.03 以“－”号填列） 二、营业利润（吃亏 以“－”号填列） 加：营业外收入                      17.36        3,215,517.64         58,363.72        3,013,537.24 减：营业外支拨                 446,438.64        9,042,112.79       2,653,401.70     15,709,201.09 三、利润总额（吃亏 总额以“－”号填            245,320,877.12    1,535,965,520.99   4,478,562,143.58   3,578,380,467.88 列） 减：所得税用度              57,272,517.57     257,266,260.36     668,323,208.83     551,878,707.60 四、净利润（净吃亏 以“－”号填列） （一）按推敲无间性                                                      -                  - 分类： （净吃亏以“－”号           188,048,359.55    1,278,699,260.63   3,810,238,934.75   3,026,501,760.28 填列） （净吃亏以“－”号                                            -                  -                  - 填列） （二）按整个权包摄                                                      -                  - 分类： 者的净利润 五、其他概括收益的                      -16,366,171.00     31,687,239.44      43,261,731.84      -10,505,031.80 税后净额 包摄于母公司整个者 的其他概括收益的税            -16,529,622.57     28,964,431.54      31,335,739.50       -7,372,488.40 后净额 （一）弗成重分类进                      -18,527,384.13     21,887,342.32       -5,760,593.96       4,069,085.44 损益的其他概括收益                                                      -                  -                  - 益推敲变动额       四川和邦生物科技股份有限公司                                        可转变公司债券召募说明书摘抄            样式    2024 年 1-6 月           2023 年度            2022 年度            2021 年度     分类转损益的其他综     合收益                    -18,527,384.13       21,887,342.32       -5,760,593.96       4,069,085.44     资公允价值变动                                                     -                   -                  -     险公允价值变动     （二）将重分类进损     益的其他概括收益                                                     -                   -                  -     益的其他概括收益                                                     -                   -                  -     允价值变动     计入其他概括收益的                                       -                   -                  -     金额                                                     -                   -                  -     用减值准备     算差额     包摄于少数股东的其     他概括收益的税后净         163,451.57         2,722,807.90      11,925,992.34       -3,132,543.40     额     六、概括收益总额      171,682,188.55    1,310,386,500.07     3,853,500,666.59   3,015,996,728.48     包摄于母公司整个者     的概括收益总额     包摄于少数股东的综                     -4,058,011.47       -1,821,824.81      15,356,057.85        4,898,603.93     合收益总额     七、每股收益：                                         -                   -     （一）基本每股收益             0.0231              0.1474              0.4377             0.3578     （二）稀释每股收益             0.0231              0.1474              0.4377             0.3578                                                                              单元：元       样式            2024 年 1-6 月               2023 年度              2022 年度            2021 年度 一、推敲行为产生的现款流量： 销售商品、提供劳务收到的现款       3,410,337,467.35         6,015,806,488.35    9,094,096,783.95   8,072,239,849.96 收到的税费返还                 14,182,018.71           330,744,472.00      188,065,800.69       3,429,911.64 收到其他与推敲行为关连的现款          41,925,822.13            92,129,838.51      117,348,490.98     21,500,527.51 推敲行为现款流入小计           3,466,445,308.19         6,438,680,798.86    9,399,511,075.62   8,097,170,289.11       四川和邦生物科技股份有限公司                                      可转变公司债券召募说明书摘抄       样式           2024 年 1-6 月              2023 年度              2022 年度             2021 年度 购买商品、接受劳务支付的现款      2,828,622,315.76         4,948,497,612.67   4,472,169,408.18   3,362,012,737.47 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费                159,094,692.41         530,762,564.78    1,587,116,214.05     912,247,996.19 支付其他与推敲行为关连的现款          67,410,294.49         148,060,233.18     109,785,137.47       96,807,546.55 推敲行为现款流出小计          3,569,929,423.41         6,358,349,014.53   6,755,248,283.67   4,826,640,411.18 推敲行为产生的现款流量净额        -103,484,115.22           80,331,784.33    2,644,262,791.95   3,270,529,877.93 二、投资行为产生的现款流量：                                              -                  - 收回投资收到的现款                9,279,236.67                       -     57,808,540.54       41,725,019.75 取得投资收益收到的现款               842,619.47          120,427,359.00        4,477,452.85      10,096,717.62 处置固定财富、无形财富和其他 永远财富收回的现款净额 处置子公司偏激他营业单元收到                                     -         157,320,969.00        4,000,000.00      17,905,159.56 的现款净额 收到其他与投资行为关连的现款            300,000.00             2,713,695.28        596,454.00        6,170,000.00 投资行为现款流入小计              10,441,856.14         280,497,909.28     129,764,698.69       76,251,939.53 购建固定财富、无形财富和其他 永远财富支付的现款 投资支付的现款                176,872,444.30         165,048,811.64                   -      57,484,338.70 取得子公司偏激他营业单元支付的现                                     -          66,190,245.54                   -                   - 金净额 支付其他与投资行为关连的现款           1,200,000.00            2,750,000.00        825,600.00        6,190,733.28 投资行为现款流出小计             511,395,927.88        1,062,724,494.23    937,007,033.01    1,872,538,440.77 投资行为产生的现款流量净额       -500,954,071.74          -782,226,584.95    -807,242,334.32    -1,796,286,501.24 三、筹资行为产生的现款流量：                                              -                  - 招揽投资收到的现款                                                   -    108,246,753.24      478,844,155.85 取得借款收到的现款           2,335,268,976.08         1,805,814,830.52   1,750,304,497.43   1,270,000,000.00 刊行债券收到的现款                                                   -                  -                   - 收到其他与筹资行为关连的现款         159,130,243.50          52,908,873.47     688,578,819.10        9,190,147.77 筹资行为现款流入小计          2,494,399,219.58         1,858,723,703.99   2,547,130,069.77   1,758,034,303.62 偿还债务支付的现款              956,620,672.93        1,658,704,497.43   1,291,000,000.00   2,078,000,000.00 分派股利、利润或偿付利息支付 的现款 其中：子公司支付给少数股东的股                                                             -                  -                   - 利、利润 支付其他与筹资行为关连的现款         949,864,753.71         680,012,607.15      53,319,562.73      221,417,087.26 筹资行为现款流出小计          1,944,509,347.40         2,802,320,418.97   1,542,146,331.03   2,377,398,097.84       四川和邦生物科技股份有限公司                                       可转变公司债券召募说明书摘抄       样式          2024 年 1-6 月                2023 年度              2022 年度            2021 年度 筹资行为产生的现款流量净额          549,889,872.18         -943,596,714.98    1,004,983,738.74   -619,363,794.22 四、汇率变动对现款及现款等价 物的影响 五、现款及现款等价物净加多额         -49,935,481.82        -1,640,026,242.09   2,863,860,327.23    844,325,979.81 加：期初现款及现款等价物余额     2,904,831,842.08          4,544,858,084.17    1,680,997,756.94    836,671,777.13 六、期末现款及现款等价物余额     2,854,896,360.26          2,904,831,842.08    4,544,858,084.17   1,680,997,756.94        四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                                可转变公司债券召募说明书摘抄            （1）2024 年 1-6 月整个者权益变动表                                                                                                                                                                           单元：元                                  其他权益      样式                           用具                                                                                                 一般                                                                                    其他概括                                                                       少数股东                  股本             优 永             成本公积            减：库存股                                  专项储备            盈余公积          风险   未分派利润                               股东权益算计                                                                                     收益                                                                         权益                                 先 续 其他                                                                                               准备                                 股 债 一、上期期末余额     8,831,250,228.00                1,124,527,583.61   650,369,774.03   51,678,261.78        14,726,704.82 589,816,235.79        9,613,713,245.31   643,039,736.01   20,218,382,221.29 加：司帐政策变更                    -    -   -   -                  -                -                  -                  -             -    -                  -                -                   - 前期漏洞更正                      -    -   -   -                  -                -                  -                  -             -    -                  -                -                   - 其他                          -    -   -   -                  -                -                  -                  -             -    -                  -                -                   - 二、今年事首余额     8,831,250,228.00                1,124,527,583.61   650,369,774.03   51,678,261.78        14,726,704.82 589,816,235.79        9,613,713,245.31   643,039,736.01   20,218,382,221.29 三、本期增减变动 金额（减少以“－”                                      16,702,452.86    794,570,166.76   -16,940,821.53        3,845,020.83                        194,106,303.88     -3,960,825.30     -600,818,036.02 号填列） （一）概括收益总                                                                                  -16,529,622.57                                            192,269,822.59     -4,058,011.47     171,682,188.55 额 （二）股东插足和 减少成本 股                             -    -   -   -                  -                -                  -                  -             -    -                  -                -                   - 有者插足成本                             -    -   -   -     16,702,452.86                 -                  -                  -             -    -                  -        97,186.17      16,799,639.03 东权益的金额         四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                可转变公司债券召募说明书摘抄                         其他权益    样式                    用具                                                                              一般                                                            其他概括                                                               少数股东               股本       优 永          成本公积       减：库存股                          专项储备            盈余公积       风险   未分派利润                      股东权益算计                                                             收益                                                                 权益                        先 续 其他                                                                            准备                        股 债 （三）利润分派            -    -   -   -          -           -               -                  -                                          -                    -    -   -   -          -           -               -                  -          -    -               -          -                - 备 （四）股东权益内                    -    -   -   -          -           -   -411,198.96                    -          -    -     411,198.96           -                - 部结转                    -    -   -   -          -           -               -                  -          -    -               -          -                - 本（或股本）                    -    -   -   -          -           -               -                  -          -    -               -          -                - 本（或股本）                    -    -   -   -          -           -               -                  -          -    -               -          -                - 损                    -    -   -   -          -           -               -                  -          -    -               -          -                - 动额结转留存收益                    -    -   -   -          -           -   -411,198.96                    -          -    -     411,198.96           -                - 转留存收益 （五）专项储备            -    -   -   -          -           -               -      3,845,020.83                                                 3,845,020.83 （六）其他              -    -   -   -          -           -               -                  -          -    -    1,425,282.33          -     1,425,282.33      四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                                       可转变公司债券召募说明书摘抄                                     其他权益    样式                                用具                                                                                               一般                                                                                       其他概括                                                                         少数股东                     股本             优 永              成本公积            减：库存股                               专项储备              盈余公积        风险       未分派利润                                股东权益算计                                                                                        收益                                                                           权益                                    先 续 其他                                                                                             准备                                    股 债 四、今年年末余额        8,831,250,228.00                 1,141,230,036.47 1,444,939,940.79   34,737,440.25     18,571,725.65 589,816,235.79            9,807,819,549.19   639,078,910.71    19,617,564,185.27            （2）2023 年度整个者权益变动表                                                                                                                                                                                单元：元                                               其他权益            样式                                                                                                                             一般 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   加：司帐政策变更                            -     -       -    -               -              -               -            -               -    -                -              -                 -    前期漏洞更正                              -     -       -    -               -              -               -            -               -    -                -              -                 -    其他                                  -     -       -    -               -              -               -            -               -    -                -              -                 -    二、今年事首余额             8,831,250,228.00     -       -    - 1,094,734,325.18 150,000,004.48 22,713,830.24 6,740,388.06 488,124,338.77      - 8,824,793,603.85 644,861,560.82 19,763,218,270.44    三、本期增减变动金额                                        -     -       -    -   29,793,258.43 500,369,769.55 28,964,431.54 7,986,316.76 101,691,897.02       -   788,919,641.46 -1,821,824.81    455,163,950.85    （减少以“－”号填列）    （一）概括收益总额                           -     -       -    -               -              - 28,964,431.54              -               -    - 1,283,243,893.34 -1,821,824.81 1,310,386,500.07    （二）股东插足和减少资                                        -     -       -    -   29,793,258.43 500,369,769.55               -            -               -    -                -              -   -470,576,511.12    本                                        -     -       -    -               -              -               -            -               -    -                -              -                 -    插足成本   四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                        可转变公司债券召募说明书摘抄                           其他权益        样式                                                                                                一般                            用具                                    其他概括                                                         少数股东               股本                      成本公积           减：库存股                  专项储备          盈余公积           风险   未分派利润                      股东权益算计                        优先 永续                                      收益                                                           权益                               其他                                                                         准备                         股   债                    -     -   -   -   29,793,258.43           -          -             -              -    -               -          -    29,793,258.43 益的金额 （三）利润分派            -     -   -   -               -           -          -             - 101,691,897.02    - -494,324,251.88          -   -392,632,354.86 （四）股东权益里面结转        -     -   -   -               -           -          -             -              -    -               -          -                 -                    -     -   -   -               -           -          -             -              -    -               -          -                 - （或股本）                    -     -   -   -               -           -          -             -              -    -               -          -                 - （或股本）                    -     -   -   -               -           -          -             -              -    -               -          -                 - 结转留存收益                    -     -   -   -               -           -          -             -              -    -               -          -                 - 存收益 （五）专项储备            -     -   -   -               -           -          - 7,986,316.76               -    -               -          -      7,986,316.76       四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                                                      可转变公司债券召募说明书摘抄                                             其他权益            样式                                                                                                                                      一般                                              用具                                                其他概括                                                                                 少数股东                            股本                                 成本公积             减：库存股                              专项储备              盈余公积           风险           未分派利润                            股东权益算计                                          优先 永续                                                  收益                                                                                   权益 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加：司帐政策变更                       -     -    -    -                    -                 -                -                   -           -483,563.52          -       -4,352,071.69                  -       -4,835,635.21 前期漏洞更正                         -     -    -    -                    -                 -                -                   -                       -        -                   -                  -                   - 其他                             -     -    -    -                    -                 -                -                   -                       -        -                   -                  -                   - 二、今年事首余额        8,831,250,228.00     -    -    -       470,460,317.85   699,999,982.86    -8,621,909.26     10,525,714.11          348,654,178.42           -   5,288,332,347.95      391,843,165.31   14,632,444,059.52 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号                      -     -    -    -       624,274,007.33   -549,999,978.38   31,335,739.50        -3,785,326.05       139,470,160.35           -   3,536,461,255.90     253,018,395.51     5,130,774,210.92 填列） （一）概括收益总额                      -     -    -    -                    -                 -    31,335,739.50                   -                       -        -    3,806,808,869.24     15,356,057.85     3,853,500,666.59        四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                           可转变公司债券召募说明书摘抄        样式               其他权益用具                                                                                     一般                                                                          其他概括                                                             少数股东                股本       优先 永续 其       成本公积             减：库存股                         专项储备         盈余公积             风险   未分派利润                              股东权益算计                                                                           收益                                                               权益                          股 债 他                                                                                     准备 （二）股东插足和减                     -     -   -   -   624,274,007.33   -549,999,978.38          -             -                -    -                 -   237,662,337.66   1,411,936,323.37 少成本                     -     -   -   -                -                 -          -             -                -    -                 -                -                  - 者插足成本                     -     -   -   -   624,274,007.33   -549,999,978.38          -             -                -    -                 -                -   1,174,273,985.71 权益的金额 （三）利润分派             -     -   -   -                -                 -          -             -   139,470,160.35    -   -270,347,613.34                -   -130,877,452.99 （四）股东权益里面                     -     -   -   -                -                 -          -             -                -    -                 -                -                  - 结转                     -     -   -   -                -                 -          -             -                -    -                 -                -                  - （或股本）                     -     -   -   -                -                 -          -             -                -    -                 -                -                  - （或股本）                     -     -   -   -                -                 -          -             -                -    -                 -                -                  - 额结转留存收益        四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                                                       可转变公司债券召募说明书摘抄        样式                            其他权益用具                                                                                                               一般                                                                                               其他概括                                                                                       少数股东                       股本             优先 永续 其                成本公积            减：库存股                                专项储备                   盈余公积              风险       未分派利润                                   股东权益算计                                                                                                收益                                                                                         权益                                       股 债 他                                                                                                               准备                                  -     -    -       -                   -                -                 -                   -                      -    -                        -                 -                    - 留存收益 （五）专项储备                          -     -    -       -                   -                -                 -    -3,785,326.05                         -    -                        -                 -       -3,785,326.05 （六）其他                            -     -    -       -                   -                -                 -                   -                      -    -                        -                 -                    - 四、今年年末余额          8,831,250,228.00     -    -       -   1,094,734,325.18    150,000,004.48    22,713,830.24      6,740,388.06          488,124,338.77      -       8,824,793,603.85      644,861,560.82    19,763,218,270.44             （4）2021 年度整个者权益变动表                                                                                                                                                                                                     单元：元              样式                                     其他权益用具                                                                                                       其他概括                                            一般风险                              少数股东                                       股本            优先 永续 其             成本公积           减：库存股                         专项储备              盈余公积                        未分派利润                            股东权益算计                                                                                                        收益                                              准备                                权益                                                      股  债 他    一、上期期末余额                     8,831,250,228.00        -      -    - 212,901,608.09 520,071,632.40 -1,249,420.86       7,195.87 225,501,519.96                - 2,393,455,423.35 165,659,115.29 11,307,454,037.30    加：司帐政策变更                                     -       -      -    -              -              -              -                 -              -            -      -441,029.89               -         -441,029.89    前期漏洞更正                                       -       -      -    -              -              -              -                 -              -            -                -               -                   -    其他                                           -       -      -    -              -              -              -                 -              -            -                -               -                   -  四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                           可转变公司债券召募说明书摘抄        样式                          其他权益用具                                                                                其他概括                                       一般风险                     少数股东                      股本            优先 永续 其       成本公积           减：库存股                        专项储备          盈余公积                  未分派利润                            股东权益算计                                                                                 收益                                         准备                       权益                                     股  债 他 二、今年事首余额        8,831,250,228.00     -   -   - 212,901,608.09 520,071,632.40 -1,249,420.86      7,195.87 225,501,519.96      - 2,393,014,393.46 165,659,115.29 11,307,013,007.41 三、本期增减变动金额（减少                                -     -   -   - 257,558,709.76 179,928,350.46 -7,372,488.40 10,518,518.24 123,636,221.98      - 2,899,670,026.18 226,184,050.02 3,330,266,687.32 以“－”号填列） （一）概括收益总额                      -     -   -   -              -              - -7,372,488.40             -              -      - 3,023,306,248.16    4,898,603.93 3,020,832,363.69 （二）股东插足和减少成本                   -     -   -   - 257,558,709.76 179,928,350.46             -             -              -      -                 - 221,285,446.09   298,915,805.39                                -     -   -   -              -              -             -             -              -      -                 -              -                 - 成本                                -     -   -   -              -              -             -             -              -      -                 -              -                 - 金额 （三）利润分派                        -     -   -   -              -              -             -             - 123,636,221.98          -123,636,221.98              -                 - （四）股东权益里面结转                    -     -   -   -              -              -             -             -              -      -                 -              -                 -                                -     -   -   -              -              -             -             -              -      -                 -              -                 - 本）                                -     -   -   -              -              -             -             -              -      -                 -              -                 - 本）  四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                          可转变公司债券召募说明书摘抄          样式                        其他权益用具                                                                                其他概括                                       一般风险                   少数股东                      股本            优先 永续 其       成本公积           减：库存股                        专项储备          盈余公积                  未分派利润                           股东权益算计                                                                                 收益                                         准备                     权益                                     股  债 他                                -     -   -   -              -              -             -             -              -      -               -               -                 - 留存收益                                -     -   -   -              -              -             -             -              -      -               -               -                 - 益 （五）专项储备                        -     -   -   -              -              -             - 10,518,518.24              -      -               -               -    10,518,518.24 （六）其他                          -     -   -   -              -              -             -             -              -      -               -               -                 - 四、今年年末余额        8,831,250,228.00     -   -   - 470,460,317.85 699,999,982.86 -8,621,909.26 10,525,714.11 349,137,741.94      - 5,292,684,419.64 391,843,165.31 14,637,279,694.73      四川和邦生物科技股份有限公司                                    可转变公司债券召募说明书摘抄      （二）母公司财务报表                                                                          单元：元       样式        2024.6.30           2023.12.31         2022.12.31         2021.12.31 流动财富： 货币资金           1,086,421,530.23    888,866,417.99    2,087,084,726.14    579,903,344.28 走动性金融财富                                          -                  -                  - 衍生金融财富                                           -                  -                  - 应收单据                                             -                  -                  - 应收账款            545,268,035.54     372,096,944.89     231,793,619.35      82,708,315.05 应收款项融资          437,580,451.04     472,197,218.80     864,644,648.20     668,523,465.60 预支款项            134,987,937.77     182,415,510.65     116,621,442.03      67,978,961.69 其他应收款           321,899,153.97     301,150,293.42     816,104,320.62     505,535,575.08 其中：应收利息                                          -                  -                  -      应收股利                                        -                  -                  - 存货             1,546,062,550.88   1,263,184,674.19    584,233,845.19     378,806,201.38 合同财富                                             -                  -                  - 持有待售财富                                           -                  -                  - 一年内到期的非流动                                                  -                  -                  - 财富 其他流动财富           38,783,061.59      25,384,631.14      38,950,660.92     156,620,817.03 流动财富算计         4,111,002,721.02   3,505,295,691.08   4,739,433,262.45   2,440,076,680.11 非流动财富： 债权投资                                             -                  -                  - 可供出售金融财富                                         -                  -                  - 其他债权投资                                           -                  -                  - 永远应收款                                            -                  -                  - 永远股权投资         6,069,974,295.04   6,077,930,675.20   5,736,928,156.34   5,783,485,979.53 其他权益用具投资        273,908,864.19      99,962,196.04                   -                  - 其他非流动金融财富       452,184,185.83     452,184,185.83     452,184,185.83     452,184,185.83 投资性房地产                                           -                  -                  - 固定财富           3,440,435,397.37   3,633,146,586.74   3,936,096,816.40   4,266,202,814.19 在建工程            526,121,135.71     321,897,636.62     155,798,839.95      31,643,306.63      四川和邦生物科技股份有限公司                                         可转变公司债券召募说明书摘抄       样式         2024.6.30            2023.12.31            2022.12.31          2021.12.31 坐褥性生物财富                                              -                   -                   - 油气财富                                                 -                   -                   - 使用权财富                138,233.71             552,934.45        2,713,915.63        6,206,476.51 无形财富             151,417,387.08      153,250,648.14        156,917,170.26      180,616,597.62 开发支拨                                                 -                   -                   - 商誉                                                   -                   -                   - 永远待摊用度                                               -                   -                   - 递延所得税财富           35,176,716.82       34,806,260.67        110,903,312.42       24,375,194.55 其他非流动财富           80,049,054.92       62,677,033.84         26,779,947.99                    - 非流动财富算计        11,029,405,270.67   10,836,408,157.53     10,578,322,344.82   10,744,714,554.86 财富整个           15,140,407,991.69   14,341,703,848.61     15,317,755,607.27   13,184,791,234.97 流动欠债： 短期借款            1,100,679,027.75     300,326,944.44        670,832,740.73      670,912,809.05 走动性金融欠债                                              -                   -                   - 衍生金融欠债                                               -                   -                   - 应付单据             322,930,096.35                      -                   -                   - 应付账款             902,516,680.05      584,199,296.44       1,173,905,959.33    1,570,242,772.73 预收款项                                                 -                   -                   - 合同欠债              61,168,036.48       59,794,723.91        215,967,822.62      248,180,190.28 应付职工薪酬            10,370,457.74       38,746,654.87         16,676,931.02       23,522,786.15 应交税费              18,086,390.66       34,235,989.36         83,266,718.98       76,023,392.77 其他应付款             10,651,285.75         3,329,355.75          1,329,143.75        2,061,942.58 其中：应付利息                                              -                   -                   -      应付股利                                            -                   -                   - 持有待售欠债                                               -                   -                   - 一年内到期的非流动 欠债 其他流动欠债              3,855,860.29        5,505,052.67        21,918,841.00       23,019,944.48 流动欠债算计          2,440,266,307.28    1,036,149,781.33      2,279,024,428.26    2,658,028,827.35 非流动欠债：                                               -                   - 永远借款              85,072,013.89       90,105,875.00                      -                   - 应付债券                                                 -                   -                   - 其中：优先股                                               -                   -                   -        四川和邦生物科技股份有限公司                                          可转变公司债券召募说明书摘抄         样式           2024.6.30           2023.12.31            2022.12.31           2021.12.31        永续债                                              -                   -                    -   租借欠债                   263,038.80            694,883.57        1,527,706.74         5,071,910.13   永远应付款                                                 -                   -                    -   永远应付职工薪酬                                              -                   -                    -   计算欠债                                                  -                   -                    -   递延收益                 1,468,749.88        1,615,624.90          1,909,374.94         2,203,124.98   递延所得税欠债             91,739,923.84      87,342,004.16         86,126,388.57           688,052.25   其他非流动欠债                                               -                   -                    -   非流动欠债算计            178,543,726.41     179,758,387.63         89,563,470.25          7,963,087.36   欠债算计             2,618,810,033.69    1,215,908,168.96      2,368,587,898.51     2,665,991,914.71   整个者权益：                                                                    -   股本               8,831,250,228.00    8,831,250,228.00      8,831,250,228.00     8,831,250,228.00   其他权益用具                                                -                   -                    -   其中：优先股                                                -                   -                    -        永续债                                              -                   -                    -   成本公积               992,853,826.48     976,054,187.45        946,260,929.02       321,986,921.69   减：库存股            1,444,939,940.79     650,369,774.03        150,000,004.48       699,999,982.86   其他概括收益              25,177,819.56      22,917,866.63                      -                    -   专项储备                                                  -                   -         2,894,112.54   盈余公积               589,816,235.79     589,816,235.79        488,124,338.77       349,137,741.94   一般风险储备                                                -                   -                    -   未分派利润            3,527,439,788.96    3,356,126,935.81      2,833,532,217.45     1,713,530,298.95   整个者权益算计         12,521,597,958.00   13,125,795,679.65     12,949,167,708.76   10,518,799,320.26   欠债和整个者权益   整个                                                                                    单元：元    样式          2024 年 1-6 月            2023 年度                  2022 年度                 2021 年度 一、营业收入          2,050,969,341.17      4,608,621,770.84         6,269,809,583.08        5,039,466,607.25 减：营业成本          1,855,511,100.27      3,418,628,610.64         4,103,094,567.96        3,725,672,270.43  税金及附加              7,740,412.04         26,869,525.49            50,494,339.03           34,438,891.75  销售用度               9,476,188.49         14,644,842.94            17,872,633.78           12,654,907.95  治理用度             89,179,831.04         236,588,001.66           706,890,760.11          164,256,511.71     四川和邦生物科技股份有限公司                                 可转变公司债券召募说明书摘抄    样式        2024 年 1-6 月        2023 年度            2022 年度            2021 年度   研发用度                                         -                  -                  -   财务用度            384,795.19      -13,602,210.68     10,702,634.76      47,998,149.50   其中：利息用度        8,633,594.88       8,609,864.13     26,970,577.14      47,471,385.90     利息收入         6,355,461.34     21,006,453.23      12,217,421.93        2,337,504.84 加：其他收益           1,307,636.33       1,018,801.89       3,246,363.95       6,630,025.02 投资收益（损失以 “－”号填列） 其中：春联营企业和合 营企业的投资收益   以摊余成本计量 的金融财富远隔证据                                      -                  -                  - 收益 净敞口套期收益（损                                                -                  -                  - 失以“－”号填列）   公允价值变动收 益（损失以“－”号                                      -                  -                  - 填列）   信用减值损失          -850,200.26        466,882.61       -4,593,879.67     16,461,330.40 财富减值损失                                         -     -66,074,354.04                  - 财富处置收益（损失                    -40,018.98        877,076.38                   -       -287,500.69 以“－”号填列） 二、营业利润（吃亏 以“－”号填列） 加：营业外收入                             2,785,762.26                  -       2,980,000.00 减：营业外支拨             50,547.01       5,606,237.36        125,550.19        2,223,505.78 三、利润总额（吃亏 总额以“－”号填       185,448,673.87   1,181,098,336.97   1,591,023,758.34   1,393,972,179.54 列） 减：所得税用度         14,135,820.72    164,179,366.73     196,322,154.81     162,445,595.00 四、净利润（净吃亏 以“－”号填列） （一）无间推敲净利 润（净吃亏以“－”      171,312,853.15   1,016,918,970.24   1,394,701,603.53   1,231,526,584.54 号填列） （二）远隔推敲净利 润（净吃亏以“－”                                      -                  -                  - 号填列） 五、其他概括收益的 税后净额 （一）弗成重分类进 损益的其他概括收益                                                -                  -                  - 推敲变动额        四川和邦生物科技股份有限公司                                          可转变公司债券召募说明书摘抄        样式        2024 年 1-6 月            2023 年度                2022 年度                 2021 年度 类转损益的其他概括                                              -                       -                      - 收益 公允价值变动                                                        -                       -                      - 公允价值变动 （二）将重分类进损                                                        -                       -                      - 益的其他概括收益                                                        -                       -                      - 的其他概括收益                                                        -                       -                      - 价值变动 入其他概括收益的金                                              -                       -                      - 额                                                        -                       -                      - 减值准备                                                        -                       -                      - 差额 六、概括收益总额           173,572,806.08       1,039,836,836.87       1,394,701,603.53        1,231,526,584.54                                                                                    单元：元             样式             2024 年 1-6 月             2023 年度            2022 年度            2021 年度 一、推敲行为产生的现款流量： 销售商品、提供劳务收到的现款               2,164,893,869.54    3,299,304,434.73   4,795,445,625.04   4,119,509,625.39 收到的税费返还                          12,058,687.43     38,945,682.24     165,385,904.17                   - 收到其他与推敲行为关连的现款                   20,445,845.85     23,565,761.71      16,546,064.06      14,258,616.98 推敲行为现款流入小计                   2,197,398,402.82    3,361,815,878.68   4,977,377,593.27   4,133,768,242.37 购买商品、接受劳务支付的现款               1,482,258,935.65    2,864,327,020.46   2,929,493,425.39   1,405,293,468.87 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费                          53,348,172.28    281,038,025.59     568,357,368.52     278,574,046.37 支付其他与推敲行为关连的现款                   29,465,514.24     69,222,406.26      51,405,813.85      48,451,241.48 推敲行为现款流出小计                   1,782,467,618.74    3,497,067,542.70   3,828,571,712.63   1,911,486,837.57 推敲行为产生的现款流量净额                   414,930,784.08   -135,251,664.02 1,148,805,880.64      2,222,281,404.80 二、投资行为产生的现款流量：                                                  -                  -      四川和邦生物科技股份有限公司                                     可转变公司债券召募说明书摘抄        样式             2024 年 1-6 月           2023 年度            2022 年度            2021 年度 收回投资收到的现款                                                -                  -                  - 取得投资收益收到的现款             100,000,000.00     270,427,359.00     258,300,000.00     303,213,814.35 处置固定财富、无形财富和其他 永远财富收回的现款净额 处置子公司偏激他营业单元收到 的现款净额 收到其他与投资行为关连的现款            81,199,976.01    110,306,051.22        6,337,277.84                  - 投资行为现款流入小计              181,217,976.01     596,985,692.76     264,642,765.84     303,534,034.35 购建固定财富、无形财富和其他 永远财富支付的现款 投资支付的现款                 171,287,900.00     118,000,000.00                   -    500,000,000.00 取得子公司偏激他营业单元支付的现款 净额 支付其他与投资行为关连的现款            81,200,000.00     22,900,270.55     288,707,365.50     510,877,224.88 投资行为现款流出小计              397,637,408.15     385,593,110.18     459,733,406.95    1,432,179,753.37 投资行为产生的现款流量净额           -216,419,432.14    211,392,582.58     -195,090,641.11 三、筹资行为产生的现款流量：                                           -                  - 招揽投资收到的现款                                                -                  -                  - 取得借款收到的现款              1,100,000,000.00    400,000,000.00     770,000,000.00     670,000,000.00 刊行债券收到的现款                                                -                  -                  - 收到其他与筹资行为关连的现款          159,130,243.50                   -    668,693,134.10        2,955,780.00 筹资行为现款流入小计             1,259,130,243.50    400,000,000.00 1,438,693,134.10       672,955,780.00 偿还债务支付的现款               305,000,000.00     765,000,000.00     719,000,000.00    1,327,000,000.00 分派股利、利润或偿付利息支付 的现款 其中：子公司支付给少数股东的股                                                          -                  -                  - 利、利润 支付其他与筹资行为关连的现款          945,040,877.80     518,875,477.35        4,679,970.58    183,205,063.80 筹资行为现款流出小计             1,260,961,308.36   1,693,526,734.99    887,529,018.09    1,558,552,498.41 筹资行为产生的现款流量净额             -1,831,064.86                       551,164,116.01    -885,596,718.41 四、汇率变动对现款及现款等价物 的影响 五、现款及现款等价物净加多额           197,555,112.24                      1,507,181,381.86    205,361,124.20 加：期初现款及现款等价物余额          871,316,417.99    2,087,084,726.14    579,903,344.28     374,542,220.08 六、期末现款及现款等价物余额         1,068,871,530.23    871,316,417.99    2,087,084,726.14    579,903,344.28           四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                             可转变公司债券召募说明书摘抄               （1）2024 年 1-6 月整个者权益变动表                                                                                                                                                         单元：元      样式                           其他权益用具                                                                                      一般                                                                                    其他概括             专项                                                少数股东                    股本             优先 永续           成本公积            减：库存股                                       盈余公积            风险   未分派利润                     股东权益算计                                         其他                                          收益              储备                                                 权益                                    股  债                                                                                       准备 一、上期期末余额       8,831,250,228.00     -   -    -   976,054,187.45   650,369,774.03   22,917,866.63         -   589,816,235.79        3,356,126,935.81      -   13,125,795,679.65 加：司帐政策变更                      -     -   -    -                -                -               -         -                -                       -      -                   - 前期漏洞更正                        -     -   -    -                -                -               -         -                -                       -      -                   - 其他                            -     -   -    -                -                -               -         -                -                       -      -                   - 二、今年事首余额       8,831,250,228.00     -   -    -   976,054,187.45   650,369,774.03   22,917,866.63         -   589,816,235.79        3,356,126,935.81      -   13,125,795,679.65 三、本期增减变动 金 额 （ 减 少 以                   -     -   -    -    16,799,639.03   794,570,166.76    2,259,952.93                                    171,312,853.15             -604,197,721.65 “－”号填列） （一）概括收益总                               -     -   -    -                -                -    2,259,952.93         -                -         171,312,853.15       -     173,572,806.08 额 （二）股东插足和                               -     -   -    -    16,799,639.03   794,570,166.76               -         -                -                       -      -     -777,770,527.73 减少成本                               -     -   -    -                -   794,570,166.76               -         -                -                       -      -     -794,570,166.76 通股                               -     -   -    -                -                -               -         -                -                       -      -                   - 持有者插足成本                               -     -   -    -    16,799,639.03                -               -         -                -                       -      -      16,799,639.03 股东权益的金额          四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                   可转变公司债券召募说明书摘抄    样式                   其他权益用具                                                                       一般                                                               其他概括           专项                                       少数股东                股本       优先 永续          成本公积       减：库存股                                   盈余公积       风险   未分派利润              股东权益算计                               其他                               收益            储备                                        权益                          股  债                                                                        准备 （三）利润分派             -     -   -    -          -           -            -              -                     -     -   -    -          -           -            -              -          -                -      -                - 准备 （四）股东权益内                     -     -   -    -          -           -            -              -          -                -      -                - 部结转                     -     -   -    -          -           -            -              -          -                -      -                - 成本（或股本）                     -     -   -    -          -           -            -              -          -                -      -                - 成本（或股本）                     -     -   -    -          -           -            -              -          -                -      -                - 吃亏 变动额结转留存收            -     -   -    -          -           -            -              -          -                -      -                - 益                     -     -   -    -          -           -            -              -          -                -      -                - 结转留存收益 （五）专项储备             -     -   -    -          -           -            -              -          -                -      -                -           四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                                                     可转变公司债券召募说明书摘抄      样式                              其他权益用具                                                                                                                         一般                                                                                                            其他概括                  专项                                                             少数股东                   股本                 优先 永续                      成本公积                 减：库存股                                                         盈余公积             风险      未分派利润                           股东权益算计                                            其他                                                               收益                   储备                                                              权益                                       股  债                                                                                                                          准备 （六）其他                        -         -       -       -                    -                      -                   -                      -                 -                           -          -                       - 四、今年年末余额      8,831,250,228.00                                 992,853,826.48       1,444,939,940.79       25,177,819.56                      -   589,816,235.79           3,527,439,788.96            -   12,521,597,958.00             （2）2023 年度整个者权益变动表                                                                                                                                                                                                   单元：元      样式                               其他权益用具                                                                                                                    一般                                                                                                             其他概括                 专项                                                         少数股东                    股本                优先 永续                        成本公积                 减：库存股                                                      盈余公积          风险       未分派利润                             股东权益算计                                            其他                                                                收益                  储备                                                          权益                                       股  债                                                                                                                      准备 一、上期期末余额      8,831,250,228.00             -       -       -     946,260,929.02       150,000,004.48                       -              - 488,124,338.77               2,833,532,217.45          -       12,949,167,708.76 加：司帐政策变更                         -         -       -       -                    -                      -                   -              -                 -                           -          -                       - 前期漏洞更正                           -         -       -       -                    -                      -                   -              -                 -                           -          -                       - 其他                               -         -       -       -                    -                      -                   -              -                 -                           -          -                       - 二、今年事首余额      8,831,250,228.00             -       -       -     946,260,929.02       150,000,004.48                       -              - 488,124,338.77               2,833,532,217.45          -       12,949,167,708.76 三、本期增减变动 金 额 （ 减 少 以                      -         -       -       -      29,793,258.43       500,369,769.55       22,917,866.63                  - 101,691,897.02                522,594,718.36           -         176,627,970.89 “－”号填列） （一）概括收益总额                        -         -       -       -                    -                      -   22,917,866.63                  -                 -            1,016,918,970.24          -        1,039,836,836.87         四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                 可转变公司债券召募说明书摘抄    样式                  其他权益用具                                                                                 一般                                                                        其他概括           专项                                             少数股东               股本       优先 永续          成本公积            减：库存股                                    盈余公积           风险   未分派利润                        股东权益算计                              其他                                         收益            储备                                              权益                         股  债                                                                                  准备 （二）股东插足和                    -     -   -    -   29,793,258.43   500,369,769.55          -            -              -                      -          -   -470,576,511.12 减少成本                    -     -   -    -               -   500,369,769.55          -            -              -                      -          -   -500,369,769.55 股                    -     -   -    -               -                -          -            -              -                      -          -                 - 持有者插足成本                    -     -   -    -   29,793,258.43                -          -            -              -                      -          -    29,793,258.43 股东权益的金额 （三）利润分派            -     -   -    -               -                -          -            - 101,691,897.02        -494,324,251.88          -   -392,632,354.86                    -     -   -    -               -                -          -            -              -                      -          -                 - 备 （四）股东权益内                    -     -   -    -               -                -          -            -              -                      -          -                 - 部结转                    -     -   -    -               -                -          -            -              -                      -          -                 - 成本（或股本）                    -     -   -    -               -                -          -            -              -                      -          -                 - 成本（或股本）                    -     -   -    -               -                -          -            -              -                      -          -                 - 损 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                                          其他                                                              收益                储备                                                                权益                                      股  债                                                                                                                    准备 益                                 -         -       -       -                    -                 -                   -               -               -                               -              -                       - 结转留存收益 （五）专项储备                         -         -       -       -                    -                 -                   -               -               -                               -              -                       - （六）其他                           -         -       -       -                    -                 -                   -               -               -                               -              -                       - 四、今年年末余额     8,831,250,228.00                                 976,054,187.45       650,369,774.03        22,917,866.63               - 589,816,235.79                 3,356,126,935.81              -       13,125,795,679.65            （3）2022 年度整个者权益变动表                                                                                                                                                                                                 单元：元     样式                              其他权益用具                                                                                                                   一般 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加：司帐政策变更                    -         -       -       -                    -                         -          -                    -      -483,563.52           -        -4,352,071.69                -         -4,835,635.21 前期漏洞更正                      -         -       -       -                    -                         -          -                    -                   -        -                      -              -                       -             四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                 可转变公司债券召募说明书摘抄        样式                          其他权益用具                                                                                       一般                                                                                      其他综                                                                    少数股东                    股本              优先 永续          成本公积             减：库存股                       专项储备            盈余公积             风险       未分派利润                         股东权益算计                                          其他                                          合收益                                                                     权益                                     股  债                                                                                        准备 其他                             -     -   -    -                -                 -         -               -                -        -                  -          -                   - 二、今年事首余额        8,831,250,228.00     -   -    -   321,986,921.69    699,999,982.86         -    2,894,112.54   348,654,178.42        -   1,709,178,227.26          -   10,513,963,685.05 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号                      -     -   -    -   624,274,007.33   -549,999,978.38         -   -2,894,112.54   139,470,160.35        -   1,124,353,990.19          -    2,435,204,023.71 填列） （一）概括收益总额                      -     -   -    -                -                 -         -               -                -        -   1,394,701,603.53          -    1,394,701,603.53 （二）股东插足和减                                -     -   -    -   624,274,007.33   -549,999,978.38         -               -                -        -                  -          -    1,174,273,985.71 少成本                                -     -   -    -                -                 -         -               -                -        -                  -          -                   - 有者插足成本                                -     -   -    -   624,274,007.33   -549,999,978.38         -               -                -        -                  -          -    1,174,273,985.71 东权益的金额 （三）利润分派                        -     -   -    -                -                 -         -               -   139,470,160.35        -   -270,347,613.34           -     -130,877,452.99 （四）股东权益里面                                -     -   -    -                -                 -         -               -                -        -                  -          -                   - 结转             四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                 可转变公司债券召募说明书摘抄        样式                          其他权益用具                                                                                       一般                                                                                      其他综                                                                    少数股东                    股本              优先 永续          成本公积             减：库存股                       专项储备            盈余公积             风险       未分派利润                         股东权益算计                                          其他                                          合收益                                                                     权益                                     股  债                                                                                        准备                                -     -   -    -                -                 -         -               -                -        -                  -          -                   - 本（或股本）                                -     -   -    -                -                 -         -               -                -        -                  -          -                   - 本（或股本）                                -     -   -    -                -                 -         -               -                -        -                  -          -                   - 动额结转留存收益                                -     -   -    -                -                 -         -               -                -        -                  -          -                   - 转留存收益 （五）专项储备                        -     -   -    -                -                 -         -   -2,894,112.54                -        -                  -          -      -2,894,112.54 （六）其他                          -     -   -    -                -                 -         -               -                -        -                  -          -                   - 四、今年年末余额        8,831,250,228.00     -   -    -   946,260,929.02    150,000,004.48         -               -   488,124,338.77        -   2,833,532,217.45          -   12,949,167,708.76               （4）2021 年度整个者权益变动表        四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                                可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                                                                                                                    单元：元                                  其他权益用具      样式                                                                                                                             一般                                  优       永                                             其他概括                                                                     少数股东                   股本                         其        成本公积            减：库存股                         专项储备            盈余公积            风险        未分派利润                        股东权益算计                                  先       续                                              收益                                                                       权益                                              他                                                                                      准备                                  股       债 一、上期期末余额      8,831,250,228.00       -   -       -   321,986,921.69   520,071,632.40          -                -   225,501,519.96        -    600,804,301.18           -   9,459,471,338.43 加：司帐政策变更                     -       -   -       -                -                -          -                -                -        -                  -          -                  - 前期漏洞更正                       -       -   -       -                -                -          -                -                -        -                  -          -                  - 其他                           -       -   -       -                -                -          -                -                -        -                  -          -                  - 二、今年事首余额      8,831,250,228.00       -   -       -   321,986,921.69   520,071,632.40          -                -   225,501,519.96        -    600,804,301.18           -   9,459,471,338.43 三、本期增减变动 金 额 （ 减 少 以                  -       -   -       -                -   179,928,350.46          -     2,894,112.54   123,636,221.98        -   1,112,725,997.77          -   1,059,327,981.83 “－”号填列） （一）概括收益总额                    -       -   -       -                -                -          -                -                -        -   1,236,362,219.75          -   1,236,362,219.75 （二）股东插足和                              -       -   -       -                -   179,928,350.46          -                -                -        -                  -          -   -179,928,350.46 减少成本                              -       -   -       -                -   179,928,350.46          -                -                -        -                  -          -   -179,928,350.46 股                              -       -   -       -                -                -          -                -                -        -                  -          -                  - 持有者插足成本                              -       -   -       -                -                -          -                -                -        -                  -          -                  - 股东权益的金额 （三）利润分派                      -       -   -       -                -                -          -                -   123,636,221.98        -   -123,636,221.98           -                  -        四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                               可转变公司债券召募说明书摘抄                        其他权益用具    样式                                                                                                    一般                        优       永                                  其他概括                                                        少数股东               股本                   其       成本公积       减：库存股                    专项储备           盈余公积       风险       未分派利润                  股东权益算计                        先       续                                   收益                                                          权益                                    他                                                                     准备                        股       债                    -       -   -       -          -           -          -                -          -        -           -          -                - 备 （四）股东权益内                    -       -   -       -          -           -          -                -          -        -           -          -                - 部结转                    -       -   -       -          -           -          -                -          -        -           -          -                - 成本（或股本）                    -       -   -       -          -           -          -                -          -        -           -          -                - 成本（或股本）                    -       -   -       -          -           -          -                -          -        -           -          -                - 损 变动额结转留存收           -       -   -       -          -           -          -                -          -        -           -          -                - 益                    -       -   -       -          -           -          -                -          -        -           -          -                - 结转留存收益 （五）专项储备            -       -   -       -          -           -          -     2,894,112.54          -        -           -          -     2,894,112.54 （六）其他              -       -   -       -          -           -          -                -          -        -           -          -                -     四川和邦生物科技股份有限公司                                                                                                                                可转变公司债券召募说明书摘抄                               其他权益用具    样式                                                                                                                            一般                               优       永                                             其他概括                                                                     少数股东                股本                         其        成本公积            减：库存股                         专项储备            盈余公积            风险        未分派利润                        股东权益算计                               先       续                                              收益                                                                       权益                                           他                                                                                      准备                               股       债 四、今年年末余额   8,831,250,228.00       -   -       -   321,986,921.69   699,999,982.86          -     2,894,112.54   349,137,741.94        -   1,713,530,298.95          -   10,518,799,320.26 四川和邦生物科技股份有限公司                                   可转变公司债券召募说明书摘抄 三、证明期内合并财务报表编制基础及合并范围变化 （一）合并财务报表编制基础         本公司财务报表以无间推敲假定为基础，根据执行发生的走动和事项，按 照财政部 2006 年 2 月及以后时期颁布的企业司帐准则偏激配套指南、解释和其 他相干轨则（以下合称“企业司帐准则”），以及中国证券监督治理委员会《公 开刊行证券的公司信息袒露编报法律解释第 15 号——财务证明的一般轨则》（2014 年改进）及《公开刊行证券的公司信息袒露编报法律解释第 15 号——财务证明的一 般轨则（2023 年改进）》的袒露轨则编制。         本公司自证明期末起 12 个月内具备无间推敲才能，无影响无间推敲才能的 紧要事项，财务报表根据无间推敲假定编制。 （二）合并财务报表范围         铁心证明期末，纳入公司合并报表的主要企业范围及情况如下： 序号                    子公司称号              子公司类型    持股比例       表决权比例 四川和邦生物科技股份有限公司                                    可转变公司债券召募说明书摘抄 序号                子公司称号                   子公司类型    持股比例       表决权比例 （三）最近三年及一期合并财务报表范围变化情况说明 序号                   称号                   变动情况          变动原因 序号                   称号                   变动情况          变动原因 序号                   称号                   变动情况          变动原因 序号                   称号                   变动情况          变动原因 四川和邦生物科技股份有限公司                                    可转变公司债券召募说明书摘抄 四、里面欺压审计证明      通过考证、查阅审计证明、里面欺压审计证明、里面欺压自我评价证明及 寥寂董事见解和监事会证明等方法，保荐机构核查刊行东谈主里面欺压的监督和评 价轨制的有用性。针对刊行东谈主的里面欺压，四川华信（集团）司帐师事务所 （特殊普通合伙）出具《里面欺压审计证明》（编号为：川华信专（2024）第 相干轨则在整个紧要方面保持了与财务报表相干的有用的里面欺压。 五、最近三年及一期主要财务方针及非经常性损益明细表 （一）主要财务方针         财务方针                      /2024 年 1-6 月       /2023 年度      /2022 年度     /2021 年度 流动比率（倍）                          1.96           2.69         2.60        1.49 速动比率（倍）                          1.14           1.49         2.05        1.19 财富欠债率（合并口径）                 25.19%            17.62%      18.00%      18.33% 财富欠债率（母公司口径）                17.30%            8.48%       15.46%      20.22% 包摄于母公司整个者的每股净资 产（元/股） 应收账款盘活率（次/年）                     4.33           9.09        17.89       16.38 存货盘活率（次/年）                       0.94           2.07         4.96        7.58 总财富盘活率（次/年）                      0.19           0.36         0.62        0.61 利息保障倍数（倍）                        6.74          21.66        71.60       46.98 每股推敲行为的现款流量（元/                                  -0.01          0.01         0.30        0.37 股） 每股净现款流量（元/股）                     -0.01         -0.19         0.32        0.10 研发用度占营业收入的比例                 0.31%            0.54%        0.52%       0.33%      注：各方针推敲方法如下：      （1）流动比率=流动财富/流动欠债      （2）速动比率=（流动财富-存货）/流动欠债      （3）财富欠债率（合并口径）=总欠债/总财富      （4）财富欠债率（母公司口径）=母公司总欠债/母公司总财富 四川和邦生物科技股份有限公司                             可转变公司债券召募说明书摘抄   （5）包摄于母公司整个者的每股净财富=期末包摄于母公司整个者权益/期末股本总额   （6）应收账款盘活率=营业收入/应收账款平均账面余额   （7）存货盘活率=营业成本/存货平均账面余额   （8）总财富盘活率=营业收入/总财富平均账面价值   （9）利息保障倍数=（利润总额+利息支拨）/利息支拨   （10）每股推敲行为现款流量=全年推敲行为产生的现款流量净额/期末总股本   （11）每股净现款流量=全年现款及现款等价物净加多额/期末总股本   （12）研发用度占营业收入的比例=各项研发用度算计/营业收入 （二）最近三年及一期净财富收益率及每股收益    按照中国证监会《公开刊行证券的公司信息袒露编报法律解释第 9 号---净财富 收益率和每股收益的推敲及袒露（2010 年改进）》（中国证券监督治理委员会公 告[2010]2 号）要求推敲，公司最近三年及一期净财富收益率和每股收益如下 表所示：                            加权平均净资          每股收益（元/股）    样式           时期                             产收益率           基本        稀释 包摄于公司普通      2023 年度              6.56%     0.1474     0.1474 股股东的净利润      2022 年度              22.47%    0.4377     0.4377 扣除非经常性 损 益后包摄于公 司     2023 年度              6.32%     0.1419     0.1419 普通股股东的 净     2022 年度              22.14%    0.4313     0.4313 利润    注：主要财务方针推敲如下：    （1）基本每股收益=包摄于普通股股东的净利润÷刊行在外的普通股加权平均数=P0÷ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk）    其中，P0 为包摄于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后包摄于普通股股东 的净利润；S0 为期初股份总和；S1 为证明期因公积金转增股本或股票股利分派等加多股 份数；Si 为证明期因刊行新股或债转股等加多股份数；Sj 为证明期因回购等减少股份数； Sk 为证明期缩股数；M0 证明期月份数；Mi 为加多股份下一月份起至证明期期末的月份 数；Mj 为减少股份下一月份起至证明期期末的月份数。    （2）稀释每股收益=[包摄于普通股股东的净利润+（已证据为用度的稀释性潜在普通 股利息－转变用度）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股 份期权、可转变公司债券等加多的普通股加权平均数）    其中，S0 为期初股份总和；S1 为证明期因公积金转增股本或股票股利分派等加多股 份数；Si 为证明期因刊行新股或债转股等加多股份数；Sj 为证明期因回购等减少股份数； Sk 为证明期缩股数；M0 证明期月份数；Mi 为加多股份下一月份起至证明期期末的月份 数；Mj 为减少股份下一月份起至证明期期末的月份数。    （3）加权平均净财富收益率=包摄于普通股股东的净利润÷净财富加权平均数=P0/ （E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）    其中：P0 分别对应于包摄于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后包摄于公 四川和邦生物科技股份有限公司                              可转变公司债券召募说明书摘抄 司普通股股东的净利润；NP 为包摄于公司普通股股东的净利润；E0 为包摄于公司普通股 股东的期初净财富；Ei 为证明期刊行新股或债转股等新增的、包摄于公司普通股股东的净 财富；Ej 为证明期回购或现款分成等减少的、包摄于公司普通股股东的净财富；M0 为报 告期月份数；Mi 为新增净财富次月起至证明期期末的累计月数；Mj 为减少净财富次月起 至证明期期末的累计月数；Ek 为因其他走动或事项引起的、包摄于公司普通股股东的净资 产增减变动；Mk 为发生其他净财富增减变动次月起至证明期期末的累计月数。 （三）最近三年及一期非经常性损益明细表   按照中国证监会《公开刊行证券的公司信息袒露解释性公告第 1 号——非 经常性损益（2023 年改进）》（证监会公告〔2023〕65 号）的轨则，公司最近三 年及一期非经常性损益明细如下表所示：                                                             单元：万元          样式       2024 年 1-6 月    2023 年度     2022 年度       2021 年度 非流动财富处置损益                 -3.62    2,342.77    3,710.26        300.96 计入当期损益的政府补助（与企 业业务密切相干，按照国度调和 程序定额或定量享受的政府补助 除外） 除同公司正常推敲业务相干的有 效套期保值业务外，持有走动性 金融财富、走动性金融欠债产生 的公允价值变动损益，以及处置                -           -      -72.25         88.29 走动性金融财富、走动性金融负 债和可供出售金融财富取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收                          -44.64     230.50      -265.43        -41.40 入和支拨 其他适当非经常性损益界说的损 益样式 所得税影响额                   -15.84     -904.86     -394.35       -195.08 少数股东权益影响额               -359.24     -335.31     -242.50        -21.83          算计              526.49    4,777.69    5,533.36        883.65   证明期内，公司包摄于母公司股东的非经常性损益净额分别为 883.65 万 元、5,533.36 万元、4,777.69 万元和 526.49 万元，主要由非流动财富处置损 益、政府补助等组成。 四川和邦生物科技股份有限公司                                  可转变公司债券召募说明书摘抄 六、司帐政策和司帐揣摸变更以及司帐漏洞更正 （一）司帐政策和司帐揣摸   刊行东谈主财务报表以公司无间推敲假定为基础，根据执行发生的走动和事 项，按照《企业司帐准则》编制财务报表。   公司的主要司帐政策和司帐揣摸适当《企业司帐准则》的相干轨则。证明 期内，公司不存在前期漏洞更正事项。 （二）进攻司帐政策和司帐揣摸变更   （1）2021 年度   财政部于 2018 年 12 月改进印发《企业司帐准则第 21 号---租借》（以下简 称“新租借准则”），轨则：在境表里同期上市的企业以及在境外上市并按《国 际财务证明准则》或《企业司帐准则》编制财务报表的企业自 2019 年 1 月 1 日 起实施新租借准则，其他执行企业司帐准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起实施。   公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租借准则，对合并及母公司财务报表前期比 较数据无追念诊治影响，诊治初度执行畴前事首财务报表相干样式金额，其 中：母公司财务报表无影响，合并财务报表具体诊治样式如下：                                                              单元：元         样式       2020 年 12 月 31 日      2021 年 1 月 1 日      诊治数 非流动财富： 使用权财富                              -       23,738,585.28   23,738,585.28 永远待摊用度                 9,846,532.27         8,511,689.19   -1,334,843.08 非流动财富算计           11,422,405,306.73    11,444,809,048.93   22,403,742.20 财富整个              14,740,017,337.84    14,762,421,080.04   22,403,742.20 非流动欠债： 租借欠债                               -       22,687,040.35   22,687,040.35 递延所得税欠债                2,301,451.93         2,459,183.67     157,731.74 非流动欠债算计             280,569,889.92        303,414,662.01   22,844,772.09 欠债算计               3,432,563,300.54     3,455,408,072.63   22,844,772.09 股东权益： 四川和邦生物科技股份有限公司                                     可转变公司债券召募说明书摘抄 未分派利润                2,393,455,423.35      2,393,014,393.46      -441,029.89 包摄于母公司股东权益算计        11,141,794,922.01     11,141,353,892.12      -441,029.89 股东权益算计              11,307,454,037.30     11,307,013,007.41      -441,029.89   （2）2022 年度   财政部于 2021 年 12 月发布《对于印发的通 知》（财会[2021]35 号）（以下简称“解释第 15 号”），对企业将固定财富达到 预定可使用状态前或研发过程中产出的居品或副居品对外售售的司帐处理、资 金聚拢治理相干列报以及吃亏合同的判断等作出轨则。   公司于 2022 年 1 月 1 日执行解释第 15 号，对于在初度实践该解释的财务 报表列报最早时期的期初至本解释实践日之间发生的试运行销售，按照该解释 的轨则进行追念诊治，具体诊治样式如下：   合并财富欠债表：                                                                  单元：元         样式       2021 年 12 月 31 日       2022 年 1 月 1 日        诊治数 非流动财富：  固定财富              7,723,712,654.58      7,718,877,019.37     -4,835,635.21 非流动财富算计           13,278,910,090.85     13,274,074,455.64     -4,835,635.21 财富整个              17,922,355,651.75     17,917,520,016.54     -4,835,635.21 股东权益：  盈余公积                349,137,741.94        348,654,178.42      -483,563.52  未分派利润             5,292,684,419.64      5,288,332,347.95     -4,352,071.69   包摄于母公司股东 权益算计 股东权益算计            14,637,279,694.73     14,632,444,059.52     -4,835,635.21   母公司财富欠债表：                                                                  单元：元         样式       2021 年 12 月 31 日       2022 年 1 月 1 日        诊治数 非流动财富：  固定财富              4,266,202,814.19      4,261,367,178.98     -4,835,635.21 非流动财富算计           10,744,714,554.86     10,739,878,919.65     -4,835,635.21 财富整个              13,184,791,234.97     13,179,955,599.76     -4,835,635.21 四川和邦生物科技股份有限公司                                        可转变公司债券召募说明书摘抄 股东权益：  盈余公积                   349,137,741.94       348,654,178.42       -483,563.52  未分派利润                1,713,530,298.95     1,709,178,227.26     -4,352,071.69 股东权益算计               10,518,799,320.26    10,513,963,685.05     -4,835,635.21    （3）2021 年最先次执行解释 15 号，追念诊治前期比较数传闻明    合并利润表：                                                                     单元：元        样式            2021 年度（诊治前）         2021 年度（诊治后）          诊治数 营业收入                  9,867,109,124.21     9,987,353,725.52    120,244,601.31 营业成本                  5,729,646,595.07     5,854,726,831.59    125,080,236.52 净利润                   3,031,337,395.49     3,026,501,760.28     -4,835,635.21 归 属 于 母 公 司 股 东 的净 利润    合并现款流量表：                                                                     单元：元        样式            2021 年度（诊治前）         2021 年度（诊治后）          诊治数 销 售 商 品 、 提 供 劳 务收 到的现款 购 买 商 品 、 接 受 劳 务支 付的现款 支 付 给 职 工 以 及 为 职工 支付的现款 经 营 活 动 产 生 的 现款 流 量净额 购 建 固 定 资 产 、 无 形资 产 和 其 他 长 期 资 产 支付    1,735,051,513.91     1,808,863,368.79     73,811,854.88 的现款 投 资 活 动 产 生 的 现款 流                       -1,722,474,646.36    -1,796,286,501.24   -73,811,854.88 量净额    母公司利润表：                                                                     单元：元        样式            2021 年度（诊治前）         2021 年度（诊治后）          诊治数 营业收入                  4,919,222,005.94     5,039,466,607.25    120,244,601.31 营业成本                  3,600,592,033.91     3,725,672,270.43    125,080,236.52 净利润                   1,236,362,219.75     1,231,526,584.54     -4,835,635.21    母公司现款流量表： 四川和邦生物科技股份有限公司                                          可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                         单元：元        样式             2021 年度（诊治前）          2021 年度（诊治后）            诊治数 销 售 商 品 、 提 供 劳 务收 到的现款 购 买 商 品 、 接 受 劳 务支 付的现款 支 付 给 职 工 以 及 为 职工 支付的现款 经 营 活 动 产 生 的 现款 流 量净额 购 建 固 定 资 产 、 无 形资 产 和 其 他 长 期 资 产 支付        347,490,673.61       421,302,528.49       73,811,854.88 的现款 投 资 活 动 产 生 的 现款 流                         -1,054,833,864.14    -1,128,645,719.02     -73,811,854.88 量净额    （4）2023 年度    财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业司帐准则解释第 16 号》，其中 “对于单项走动产生的财富和欠债相干的递延所得税不适用运行证据豁免的会 计处理”的相干内容自 2023 年 1 月 1 日起实践。公司自 2023 年 1 月 1 日起施 行该解释，根据准则解释要求，对因适用该解释的单项走动而证据的使用权资 产和租借欠债产生的应征税暂时性相反和可抵扣暂时性相反对 2023 年事首财务 报表样式进行了诊治。具体情况如下表：    合并财富欠债表：                                                                         单元：元       样式             2022 年 12 月 31 日        2023 年 1 月 1 日          诊治数 非流动财富：  递延所得税财富                  110,298,888.42          111,850,447.47     1,551,559.05 非流动财富算计                14,383,755,427.76       14,385,306,986.81     1,551,559.05 财富整个                   24,102,627,180.48       24,104,178,739.53     1,551,559.05 非流动欠债：  递延所得税欠债                   96,022,197.79           97,573,756.84     1,551,559.05 非流动欠债算计                   605,074,371.30          606,625,930.35     1,551,559.05 欠债算计                    4,339,408,910.04        4,340,960,469.09     1,551,559.05    母公司财富欠债表： 四川和邦生物科技股份有限公司                                   可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                   单元：元     样式          2022 年 12 月 31 日        2023 年 1 月 1 日           诊治数 非流动财富：  递延所得税财富              110,903,312.42        111,110,662.81       207,350.39 非流动财富算计             10,578,322,344.82    10,578,529,695.21       207,350.39 财富整个                15,317,755,607.27    15,317,962,957.66       207,350.39 非流动欠债：  递延所得税欠债               86,126,388.57         86,333,738.96       207,350.39 非流动欠债算计                89,563,470.25         89,770,820.64       207,350.39 欠债算计                 2,368,587,898.51     2,368,795,248.90       207,350.39   （5）2024 年 1-6 月 (2023)21 号），轨则了“对于流动欠债与非流动欠债的分歧”“对于供应商融资 安排的袒露”和“对于售后租回走动的司帐处理”的内容，自 2024 年 1 月 1 日 起实践。本次司帐政策变更是公司根据财政部相干轨则和要求进行的变更，变 更后的司帐政策能够愈加客不雅、公允地响应公司的财务景色和推敲结果，适当 相干法律律例和公司执行情况，不波及对公司以客岁度的追念诊治，不会对公 司财务景色、推敲结果和现款流量产生紧要影响。                                                            单元：万元                                                       受进攻影响的  影响            司帐政策变更的内容和原因                                                       报表样式称号  金额  执行《企业司帐准则解释第 17 号》“对于流动欠债与非流动负  债的分歧”“对于供应商融资安排的袒露”和“对于售后租回                                 无         -  走动的司帐处理”的轨则   证明期内，公司未发生司帐揣摸变更的情形。   证明期内，公司未发生司帐漏洞更正的情形。 七、财务景色分析 （一）财富组成情况分析   证明期各期末，公司财富组成情况如下：             四川和邦生物科技股份有限公司                                                         可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                                                      单元：万元  样式             金额              比例             金额              比例                 金额            比例            金额               比例 流动资 产 非流动 财富  算计       2,622,290.97    100.00%       2,454,243.41      100.00%        2,410,262.72   100.00%      1,792,235.57       100.00%                  证明期各期末，公司总财富分别为 1,792,235.57 万元、2,410,262.72 万元、                  公司财富以非流动财富为主，主要系与坐褥推敲紧密相干的机器诱骗、房             屋建筑物等固定财富及地皮使用权等无形财富，适当公司业务特质。证明期各             期末，公司非流动财富占财富总额的比例分别为 74.09%、59.68%、59.85%和             坐褥推敲顺利相干的流动财富增长，后续流动与非流动财富结构保持踏实所             致。                  证明期各期末，公司的流动财富组成情况如下：                                                                                                      单元：万元      样式                    金额                比例          金额               比例            金额             比例            金额             比例 货币资金              306,137.18         27.49%    306,412.77            31.09%   459,130.89       47.24%      171,102.78       36.85% 走动性金融财富                      -            -               -               -             -            -       5,689.23        1.23% 应收账款              106,903.42         9.60%      97,758.94            9.92%     77,799.10         8.00%      49,762.44       10.72% 应收款项融资            193,554.23         17.38%    105,095.34            10.66%   179,018.70       18.42%      115,831.21       24.95% 预支款项               21,365.34         1.92%      19,093.47            1.94%     19,489.00         2.01%      12,843.87        2.77% 其他应收款                3,116.16        0.28%       3,435.46            0.35%      2,308.67         0.24%       1,954.61        0.42% 存货                466,890.44         41.93%    440,312.07            44.68%   207,604.91       21.36%       91,220.18       19.64% 合同财富                2,708.94         0.24%       2,061.31            0.21% 其他流动财富             12,875.21         1.16%      11,293.26            1.15%     26,535.91         2.73%      15,940.25        3.43% 小计               1,113,550.94    100.00%       985,462.63        100.00%      971,887.18     100.00%       464,344.56      100.00%                  证明期各期末，公司流动财富主要由货币资金、应收账款、应收款项融 四川和邦生物科技股份有限公司                                      可转变公司债券召募说明书摘抄 资、预支款项、存货偏激他流动财富组成，上述科目算计占流动财富总额的比 例分别为 98.36%、99.76%、99.44%和 99.48%。      （1）货币资金      证明期各期末，公司的货币资金组成情况如下：                                                                           单元：万元          样式           2024.6.30       2023.12.31        2022.12.31        2021.12.31 库存现款                      281.52          247.94              84.05             65.40 银行进款                  284,353.63       289,921.04        449,125.28        163,048.15 其他货币资金                 21,502.04        16,243.79          9,921.57          7,989.23 小计                    306,137.18       306,412.77        459,130.89        171,102.78 其中：存放在境外的款项总额          33,037.93        31,770.11         34,806.55         31,423.38      公司货币资金主要包括银行进款和其他货币资金，其他货币资金主要系公 司存放于证券公司资金账户的资金、信用证保证金、单据保证金、质保函保证 金进款。公司存放在境外的款项为境外子公司 S.T.K.、和邦香港、澳大利亚 P.P.I.的货币资金。      证明期各期末，公司货币资金余额分别为 171,102.78 万元、459,130.89 万 元、306,412.77 万元和 306,137.18 万元，货币资金余额存在一定波动的原因系 因收回子公司投资和子公司招揽投资，2021 年末以及 2022 年末货币资金均大 幅增长主要系当期销售收入及销售回款加多和子公司武骏光能招揽外部股权投 资所致。2023 年末，公司货币资金较 2022 年末减少 152,718.12 万元，主要系 销售与收款金额减少和支付货款、工程款等所致。      （2）走动性金融财富      证明期各期末，公司的走动性金融财富组成情况如下：                                                                           单元：万元          样式           2024.6.30        2023.12.31         2022.12.31       2021.12.31 以公允价值计量且其变动计入当                                   -                 -                 -       5,689.23 期损益的金融财富 指定以公允价值计量且其变动计入                                   -                 -                 -                 - 当期损益的金融财富          小计                       -                 -                 -       5,689.23 四川和邦生物科技股份有限公司                                          可转变公司债券召募说明书摘抄    证明期内，公司走动性金融财富为境外控股子公司以色列 S.T.K.购买的开 放式债券基金，2022 年 5 月以色列 S.T.K.赎回前述灵通式债券基金。铁心证明 期末，公司不存在走动性金融财富。    （3）应收单据及应收款项融资    ①应收单据分类列示    证明期各期末，公司应收单据账面价值情况如下：                                                                          单元：万元        样式            2024.6.30         2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 应收单据                             -                  -                -                - 其中：银行承兑汇票                        -                  -                -                -     买卖承兑汇票                       -                  -                -                - 应收款项融资                193,554.23           105,095.34    179,018.70       115,831.21 其中：银行承兑汇票             193,554.23           105,095.34    179,018.70       115,831.21     买卖承兑汇票                       -                  -                -                -        小计             193,554.23           105,095.34    179,018.70       115,831.21 （2017 年改进）等新金融用具准则，将应收单据中拟用于背书转让的或未远隔 证据的已背书尚未到期的部分诊治至“应收款项融资”科目列报。    公司持有的应收款项融资主要为银行承兑汇票，主要系来自主营业务。报 告 期 各 期 末 ， 公 司 应 收 款 项 融 资 账 面 价 值 合 计 分 别 为 115,831.21 万 元 、 的原因，系公司在相干时期收入加多导致收到单据加多。2023 年末，公司未到 期单据金额下降，应收款项融资较 2022 年末减少 73,923.36 万元。2024 年 6 月 末，应收款项融资加多 88,458.90 万元，主若是公司将收到的银行承兑汇票通过 质押相貌开具银行承兑汇票用于支付供应商款项，质押的银行承兑汇票尚未到 期承兑所致。    银行承兑汇票的承兑东谈主为买卖银行，到期不获支付的可能性很低，被追索 可能性很小，故已远隔证据。但若承兑汇票到期未获支付，根据《中华东谈主民共 和国单据法》轨则，公司仍将坚持票东谈主承担连带责任。铁心证明期末，尚无迹 四川和邦生物科技股份有限公司                                           可转变公司债券召募说明书摘抄 象标明已背书且尚未到期的银行承兑汇票存在被追索的风险，公司无因出票东谈主 无力践约而将其转为应收账款的应收款项融资。    铁心证明期末，公司已质押的应收款项融资情况如下：                                                                      单元：万元             样式                                       期末已质押金额 银行承兑汇票                                                                108,061.01             小计                                                        108,061.01    铁心证明期末，公司已贴现尚未到期的应收款项融资为 12,193.64 万元，情 况如下：                                                                      单元：万元        样式                   期末远隔证据金额                      期末未远隔证据金额 银行承兑汇票                                   12,193.64                             - 买卖承兑汇票                                           -                             -        小计                                12,193.64                             -    已背书尚未到期的应收款项融资为 92,782.37 万元，情况如下：                                                                      单元：万元        样式                   期末远隔证据金额                      期末未远隔证据金额 银行承兑汇票                                   92,782.37                             - 买卖承兑汇票                                           -                             -        小计                                92,782.37                             -    （4）应收账款    证明期各期末，公司应收账款账面价值分别为 49,762.44 万元、77,799.10 万元、97,758.94 万元和 106,903.42 万元，占流动财富的比例分别为 10.72%、    ①应收账款余额占营业收入比例分析    证明期各期末，公司应收账款账面余额与营业收入的具体情况如下表所示：                                                                       单元：万元   样式             /2024 年 1-6 月      /2023 年度              /2022 年度        /2021 年度 应收账款余额           116,495.24       107,372.64             86,828.02      58,950.52    四川和邦生物科技股份有限公司                                          可转变公司债券召募说明书摘抄   营业收入              484,844.05          882,410.78       1,303,894.80         998,735.37   占比                   24.03%              12.17%              6.66%               5.90%         证明期内各期末，公司应收账款账面余额分别为 58,950.52 万元、86,828.02    万元、107,372.64 万元和 116,495.24 万元 ，占当期营业收入的比例分别为    碱成品行业景气度回升，公司主要居品产销两旺，营业收入快速增长，销售回    款较好，2021-2022 年末应收账款余额占当期营业收入的比例较 2020 年末有所    下降。2023 年末公司应收账款余额加多及占营业收入的比例有所提高，主要系    情况较好，新增客户较多，应收账款相应加多。         ②应收账款坏账准备计提情况         证明期内，公司主要按账龄风险组算计提坏账准备，同期对部分客户因其    推敲繁难、进入破产算帐门径等回收风险较大的款项单项计提坏账准备，具体    组成情况如下：                                                                             单元：万元   样式              种类               金额           比例       坏账准备       计提比例            净额              按单项计提坏账准备             3,777.26     3.24%    3,777.26       100.00%            -              其中：单项金额紧要              单项计提              单项金额不紧要但单              项计提              按组算计提坏账准备           112,717.98    96.76%    5,814.56        5.16%    106,903.42              其中：风险组合             112,717.98     96.76%   5,814.56         5.16%   106,903.42              其他组合                                                                          -              算计                  116,495.24    100.00%   9,591.82        8.23%    106,903.42              按单项计提坏账准备             4,346.08     4.05%    4,346.08       100.00%            -              其中：单项金额紧要              单项计提                 单项金额不重              按组算计提坏账准备           103,026.56    95.95%    5,267.62        5.11%     97,758.94              其中：风险组合             103,026.56     95.95%   5,267.62         5.11%    97,758.94                   其他组合                    -          -          -             -            -    四川和邦生物科技股份有限公司                                          可转变公司债券召募说明书摘抄   样式                种类        金额             比例       坏账准备        计提比例              净额                     算计      107,372.64      100.00%   9,613.70        8.95%       97,758.94              按单项计提坏账准备        4,931.16       5.68%    4,931.16      100.00%               -              其中：单项金额紧要              单项计提                 单项金额不重              大但单项计提              按组算计提坏账准备       81,896.86      94.32%    4,097.76        5.00%       77,799.10              其中：风险组合         81,896.86       94.32%   4,097.76        5.00%       77,799.10                    其他组合                 -         -          -               -            -                     算计       86,828.02      100.00%   9,028.92       10.40%       77,799.10              按单项计提坏账准备        6,152.60      10.44%    6,152.60      100.00%               -              其中：单项金额紧要              单项计提                 单项金额不重              大但单项计提              按组算计提坏账准备       52,797.93      89.56%    3,035.49        5.75%       49,762.44              其中：风险组合         52,797.93       89.56%   3,035.49        5.75%       49,762.44                    其他组合                 -         -          -               -            -                     算计       58,950.52      100.00%   9,188.09       15.59%       49,762.44         证明期内，公司按账龄风险组算计提坏账准备的具体情况如下：                                                                             单元：万元                                应收账款金额                        坏账准备计提情况        样式           账龄                           账面余额                占比             坏账准备           计提比例                     算计     112,717.98           100.00%          5,814.55        5.16% 四川和邦生物科技股份有限公司                                              可转变公司债券召募说明书摘抄                            应收账款金额                              坏账准备计提情况   样式            账龄                        账面余额                  占比                坏账准备        计提比例                 算计     103,026.56             100.00%           5,267.62     5.11%                 算计      81,896.86             100.00%           4,097.76     5.00%                 算计      52,797.93             100.00%           3,035.49     5.75%     证明期各期末，公司应收账款账龄主要聚拢在 1 年以内，账龄在 1 年以内 的余额分别为 52,291.61 万元、81,872.27 万元、100,760.93 万元和 109,185.61 万 元，占各期末按账龄风险组算计提坏账准备应收账款余额的比例分别为 准备的计提比例与该等应收款项的风险特征和可收回性相符。     同期，公司对部分客户因其推敲繁难、进入破产算帐门径等回收风险较大 的款项单项计提了坏账。证明期内，公司对单项金额紧要单项计提坏账准备的 情况如下：                                                                            单元：万元   样式            客户称号   账面原值          坏账准备              比例           计提根由                                                                该客户已收歇且无恢              四川省尼科国润              新材料有限公司                                                                以回款。                                                                该客户推敲繁难且已              四川佑兴贸易有              限公司                                                                计算难以回款。  四川和邦生物科技股份有限公司                                               可转变公司债券召募说明书摘抄     样式           客户称号          账面原值         坏账准备            比例             计提根由                     小计         2,007.56         2,007.56   100.00%   -                                                                      该客户已收歇且无恢               四川省尼科国润               新材料有限公司                                                                      以回款。               四川佑兴贸易有               限公司                                                                      计算难以回款。                     小计         2,007.56         2,007.56   100.00%   -                                                                      该客户已收歇且无恢               四川省尼科国润               新材料有限公司                                                                      以回款。               四川佑兴贸易有               限公司                                                                      计算难以回款。                     小计         2,010.56         2,010.56   100.00%   -                                                                      该客户已收歇且无恢               四川省尼科国润               新材料有限公司                                                                      以回款。                                                                      该客户推敲繁难且已               四川佑兴贸易有               限公司                                                                      计算难以回款。                                                                      塞尔维亚客户，计算               Aviv Agrar doo     475.65          475.65    100.00%                                                                      难以回款。                     小计         2,486.21         2,486.21   100.00%   -      注：公司 2022 年核销了对 Aviv Agrar doo 的应收款项。       综上，证明期各期末公司坏账准备计提充分。       ③应收账款前五名情况       证明期各期末，公司前五名应收账款余额、计提坏账准备及对应的客户情  况如下：                                                                           单元：万元                                                                            坏账准备  样式        单元称号                账面原值             账龄          占比       坏账准备                                                                            计提比例            江苏好得益韦恩农            化股份有限公司            浙江善泰新能源有            限公司            整个新能源科技股            份有限公司            湖北亿钧耀能新材            股份公司  四川和邦生物科技股份有限公司                                       可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                        坏账准备  样式        单元称号             账面原值          账龄       占比       坏账准备                                                                        计提比例                 小计          54,767.78              47.01%   2,738.39    5.00%            江苏好得益韦恩农            化股份有限公司            浙江善泰新能源有            限公司            通威太阳能（四            川）有限公司            公司            海南巨室新能源科            技有限公司                 小计          58,042.82          -   54.06%   2,902.14    5.00%            江苏好得益韦恩农            化股份有限公司            山东潍坊润丰化工            股份有限公司            浙江善泰新能源有            限公司            公司            成都南玻玻璃有限            公司                 小计          30,793.86          -   35.47%   1,539.69    5.00%            江苏好得益韦恩农            化股份有限公司            山东潍坊润丰化工            股份有限公司            SUMITOMO            四川省绵阳市华意            达化工有限公司            四川顺城盐品股份            有限公司                 小计          39,101.96          -   66.33%   1,955.10    5.00%       证明期各期末，公司应收账款前五名账龄均在 1 年以内，前五名金额占比  算计分别为 66.33%、35.47%、54.06%和 47.01%。       （5）预支款项       证明期内，公司预支款项按账龄踱步情况如下：   四川和邦生物科技股份有限公司                                                    可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                                       单元：万元  样式           金额         比例         金额         比例           金额           比例             金额         比例 内 年 年 上 小计      21,365.34   100.00%   19,093.47   100.00%    19,489.00      100.00%       12,843.87   100.00%        公司预支款项主要为预支自然气、黄磷等原材料款项、铁路输送运脚等。   证明期各期末，公司预支账款余额分别为 12,843.87 万元、19,489.00 万元、        （6）其他应收款        证明期各期末，公司其他应收款按样式列示情况如下：                                                                                       单元：万元          样式               2024.6.30        2023.12.31           2022.12.31           2021.12.31   应收利息                                -                 -                     -                    -   应收股利                                -                 -                     -                    -   其他应收款                       3,116.16           3,435.46            2,308.67            1,954.61          小计                   3,116.16           3,435.46            2,308.67            1,954.61        公司其他应收款主要为农民工工资保证金等、代垫场平工程款、股权转让   款等。证明期各期末，公司其他应收款账面价值分别为 1,954.61 万元、2,308.67   万元、3,435.46 万元 和 3,116.16 万元，占流动财富的比例分别为 0.42%、   万元，主要系子公司重庆武骏样式成立过程中地皮出让保证金加多。        铁心证明期各期末，公司其他应收款样式账面余额按性质分类明细如下：       四川和邦生物科技股份有限公司                                                          可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                                                    单元：万元             款项性质                 2024.6.30             2023.12.31            2022.12.31            2021.12.31       子公司股权转让款                                -                      -                     -            400.00       备用金                              113.10                  108.12                 28.69              12.65       押金、保证金                          2,232.92               2,447.98               1,123.25          1,099.77       代垫用度                            1,150.42               1,084.73               1,366.25            550.49       应收保障公司补偿款                               -                      -                     -                    -       其他                                 32.59                  66.51                 25.58              26.67              小计                       3,529.03               3,707.33               2,543.76          2,089.58            （7）存货            ①证明期内，公司的存货组成情况如下表所示：                                                                                                    单元：万元   样式               金额          比例            金额              比例               金额            比例            金额              比例 原材料          44,989.23        9.59%    46,581.80        10.49%       46,379.16         22.18%      25,509.69         27.96% 好处半成品          576.52         0.12%      158.26             0.04%        4,435.42       2.12%              -              - 库存商品        405,825.08    86.51%      395,354.85        89.04%      153,988.66         73.65%      65,541.36         71.85% 寄予加工物资               -            -               -             -        2,380.93       1.14%              -              - 发出商品         17,013.78        3.63%     1,887.45            0.43%        1,613.11       0.77%         121.21          0.13% 合同践约成本         612.94         0.13%               -             -               -              -           -              - 在居品             97.92         0.02%       38.99             0.01%         283.03        0.14%          47.93          0.05% 账面余额算计      469,115.46   100.00%      444,021.34       100.00%      209,080.30       100.00%       91,220.18        100.00% 存货跌价准备        2,225.02                  3,709.27                -        1,475.39              -           -              - 账面价值算计      466,890.44                440,312.07                -   207,604.91                 -   91,220.18              -            证明期各期末，公司存货账面价值分别为 91,220.18 万元、207,604.91 万元、       的添加剂，尚处于市集开发阶段，相干存货加多约 4.27 亿元；2022 年四季度双甘       膦/草甘膦居品销售趋缓，相干存货加多约 6.33 亿元。此外，阜兴科技 2022 年硅片       及光伏玻璃样式陆续建成并进入试坐褥阶段，亦引起相干存货加多。 四川和邦生物科技股份有限公司                                   可转变公司债券召募说明书摘抄 其中草甘膦/双甘膦库存商品加多 153,751.75 万元、蛋氨酸及中间体库存商品增 加 31,179.15 万元。上述库存商品余额加多主要系公司结合居品坐褥模式及改日 销售安排概括影响所致。2024 年 6 月末，公司存货余额增长，主要系按照销售 合同发出商品尚未达到收入证据条件，导致发出商品余额加多所致。    ②存货跌价准备计提的充分性    i.2021 年末，由于存货库龄较短，且销售情况较好，存货可变现净值高于 其账面价值，刊行东谈主未对存货计提存货跌价准备。2022 年末，由于太阳能硅片 居品市集价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对阜兴科技所产硅片相干 的库存商品、发出商品、好处半成品计提存货跌价准备 1,475.39 万元。2023 年 末，由于草甘膦居品、光伏组件居品市集价钱下落，导致可变现净值低于成 本，公司对相干库存商品计提存货跌价准备 3,709.27 万元。2024 年 6 月末由于 草甘膦居品市集价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对其计提存货跌价 准备 2,042.38 万元。    ii.证明期内，刊行东谈主存货盘活率与同业业上市公司的对比情况如下：                                                               单元：次/年     公司称号          2024.6.30     2023.12.31     2022.12.31     2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦 细分行业平均水平                 4.02           6.46           6.45           6.49 二、联碱居品 细分行业平均水平                 5.74          10.40           9.42          12.31 三、浮法玻璃居品         四川和邦生物科技股份有限公司                                                       可转变公司债券召募说明书摘抄              公司称号                     2024.6.30        2023.12.31          2022.12.31         2021.12.31         细分行业平均水平                             2.34                5.16                 4.55               4.42         各细分行业平均水平                            4.03                7.34                 6.81               7.74         公司                                   0.94                2.07                 4.96               7.58              如上表所示，2021 年，刊行东谈主存货盘活率与可比上市公司平均值相接近。         草甘膦、双甘膦、蛋氨酸等库存商品加多，导致存货盘活率下降。              iii.刊行东谈主存货库龄踱步及占比情况              证明期各期末，公司存货库龄踱步情况如下：                                                                                              单元：万元、%  样式                金额          占比             金额           占比           金额            占比           金额           占比  算计          469,115.46   100.00%      444,021.34     100.00%    209,080.30      100.00%     91,220.18    100.00%              证明期内，刊行东谈主库龄在 1 年以内的存货占比均跳跃 97%；2023 年末、         前处于市集开拓期，导致库存金额较大，蛋氨酸偏激副居品保质期为 5 年，库         龄跳跃 1 年，不会产生出现毁损、变质的风险。              除库存商品外，公司其他库龄跳跃 1 年的存货主要为备品备件，包括管         件、阀门、五金、泵、泵配件、管材、管材配件及保障性维修物资等，跟着公         司新建安装插足运营，相干专用诱骗的备品备件随之加多。该部分存货由于其         性质原因可存放时辰较长，且由于相干备品备件持有用途为保障坐褥而非销         售，无需对相干财富进行二次销售，存在备货的必要性。要而论之，刊行东谈主存         货库龄结构具有合感性。              iv.刊行东谈主存货期后销售情况 四川和邦生物科技股份有限公司                              可转变公司债券召募说明书摘抄 货账面价值 440,312.07 万元的比例为 96.36%，期后销售情况较好，不存在滞销 情况，适当公司推敲业务的执行情况。    v.同业业上市公司存货跌价准备计提情况    证明期各期末，刊行东谈主及同业业上市公司存货跌价准备与存货账面余额的 比例情况如下所示：  公司称号    2024.6.30      2023.12.31     2022.12.31     2021.12.31 山河股份            3.67%          5.83%          2.82%          0.04% 扬农化工            1.72%          1.91%          1.06%          0.81% 兴发集团            8.75%          8.59%          6.29%          0.92% 三友化工            1.28%          3.08%          4.63%          2.40% 远兴能源            0.03%          0.04%          0.03%          0.03% 华昌化工            3.47%          3.47%          3.28%          4.42% 旗滨集团            2.72%          5.95%          3.15%          2.35% 金晶科技            1.42%          1.81%          5.06%          0.03% 耀皮玻璃          10.05%          10.76%          9.89%          8.95% 平均数            4.18%           4.60%          4.29%          2.07% 和邦生物           0.47%           0.84%          0.71%          0.00%    由表可见，同业业可比上市公司的存货跌价准备计提情况相反较大，如： 山河股份、远兴能源、金晶科技，其计提比例在部分年度小于 0.10%，而兴发 集团、金晶科技、耀皮玻璃部分年度计提比例高于 5%。回去拢可比上市公司在 不同庚度的存货跌价准备计提比例也存在大幅度变动，如兴发集团在 2021 年度 计提比例均小于 1%，2022 年度计提比例为 6.29%，2023 年度计提比例为    结合刊行东谈主与同业业可比上市公司的存货跌价准备计提的司帐政策，变成 上述计提比例相反较大的原因主要系不同公司在不同证明期末的存货账面价 值、改日可罢了的可变现净值、公司持有存货的意图等因素存在相反。 账面价值的情况，是以未计提存货跌价准备。2022 年末由于太阳能硅片居品市 场价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对阜兴科技所产硅片相干的库存 商品、在居品、原材料计提存货跌价准备 1,475.39 万元。2023 年末由于草甘膦 四川和邦生物科技股份有限公司                 可转变公司债券召募说明书摘抄 居品、光伏组件居品市集价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对相干库 存商品计提存货跌价准备 3,709.27 万元。2024 年 6 月末由于草甘膦居品市集价 格下落，导致可变现净值低于成本，公司对其计提存货跌价准备 2,042.38 万 元。   vi.刊行东谈主存货跌价充分性分析   刊行东谈主存货跌价准备与存货账面余额的比例低于可比公司平均值，2022 年 起，由于前述原因计提了部分存货跌价准备。   证明期内，刊行东谈主存货跌价准备计提充分，具体说明如下：   第一，刊行东谈主存货跌价准备司帐政策适当司帐准则要求，与同业业可比上 市公司相干司帐政策不存在紧要相反。   刊行东谈主存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值 的差额计提存货跌价准备，证明期内未发生变化。刊行东谈主上述司帐政策适当企 业司帐准则对于存货跌价准备计提的轨则，且与同业业可比上市公司相干司帐 政策保持一致。   第二，刊行东谈主存货跌价准备计提情况与相干行业居品价钱走势相干，具有 合感性。 货账面价值的情况，无需计提存货跌价准备。2022 年末，太阳能硅片居品市集 价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对阜兴科技所产硅片相干的库存商 品、发出商品、好处半成品计提存货跌价准备 1,475.39 万元。2023 年末由于草 甘膦居品、光伏组件居品市集价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对相 关库存商品计提存货跌价准备 3,709.27 万元。2024 年 6 月末由于草甘膦居品市 场价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对其计提存货跌价准备 2,042.38 万元。   第三，刊行东谈主存货举座库龄较短，盘活情况较好，不存在积压库存商品。   证明期内，刊行东谈主库龄在 1 年以内的存货占比均跳跃 97%；2023 年末、         四川和邦生物科技股份有限公司                                                    可转变公司债券召募说明书摘抄         前处于市集开拓期，导致库存金额较大，蛋氨酸偏激副居品保质期较长，库龄         跳跃 1 年，不会产生出现毁损、变质的风险。其他存货主要为工程物资或相干         诱骗的备品备件，包括管件、阀门、五金、泵、泵配件、管材、管材配件及保         障性维修物资等。该等存货并非用于络续坐褥或销售，且存放时辰一般不会影         响其可使用性，因此无需对该部分存货计提跌价准备。2021 年度，刊行东谈主存货         不存在积压情况，且存货盘活速率较快，存货期后销售情况致密，未出现有货         已罢了的变现净值低于存货账面价值的情形，因此，证明期内，公司存货跌价         准备计提充分。            （8）其他流动财富            证明期各期末，公司其他流动财富组成情况如下表所示：                                                                                              单元：万元               样式                  2024.6.30         2023.12.31          2022.12.31          2021.12.31         待抵扣升值税                      12,608.30             10,935.36         26,129.61            15,704.61         待抵扣的其他境外税金                     266.92               357.90            406.30               235.64               小计                    12,875.21             11,293.26         26,535.91            15,940.25            公司其他流动财富主要为待抵扣升值税，计算在一年内不错罢了抵扣。            证明期各期末，公司非流动财富组成情况如下表所示：                                                                                              单元：万元  样式           金额             比例           金额              比例               金额              比例            金额           比例 永远股权投                   -           -                 -             -        20,107.84        1.40%        18,140.88        1.37% 资 其他权益工 具投资 其他非流动 金融财富 固定财富     807,368.60      53.51%      847,119.48       57.68%          757,335.07        52.65%      772,371.27    58.17% 在建工程     166,336.95      11.02%      117,366.91        7.99%          188,463.88        13.10%       53,356.04        4.02% 使用权财富      3,372.31      0.22%         3,888.55        0.26%            2,498.00        0.17%         3,764.05        0.28%         四川和邦生物科技股份有限公司                                                     可转变公司债券召募说明书摘抄  样式           金额              比例           金额               比例              金额              比例             金额           比例 无形财富     218,542.51       14.49%      220,038.34        14.98%        214,286.98          14.90%      196,721.43    14.81% 开发支拨      12,994.28       0.86%        10,060.40        0.68%           2,793.75          0.19%                 -           - 商誉       183,840.55       12.19%      183,840.55        12.52%        183,840.55          12.78%      190,447.99    14.34% 永远待摊费 用 递延所得税 财富 其他非流动 财富 小计      1,508,740.03   100.00%      1,468,780.78    100.00%          1,438,375.53     100.00%       1,327,891.01 100.00%            报 告 期 各 期 末 ， 公 司 非 流 动 资 产 金 额 分 别 为 1,327,891.01 万 元 、         别为 74.09%、59.68%、59.85%和 57.54%。证明期内，公司非流动财富主要由         固定财富、在建工程、无形财富、商誉等组成，各期末上述四项财富算计金额         占非流动财富的比例在 90%以上。            （1）永远股权投资、其他权益用具投资、其他非流动金融财富            证明期内，公司永远股权投资、其他权益用具投资、其他非流动金融财富         情况如下：                                                                                               单元：万元                样式                  2024.6.30       2023.12.31            2022.12.31           2021.12.31         永远股权投资                                 -                 -           20,107.84             18,140.88         -四川顺城盐品股份                                                -                 -           20,107.84             18,140.88         有限公司股权投资         其他权益用具投资                     35,975.71          20,799.14             2,410.50              2,840.19         -ELD 股权投资                     1,141.21           1,812.96             2,410.50              2,840.19         -AEV 股权投资                       485.72           1,446.71                     -                    -         -NUF 股权投资                     6,957.91           7,543.26                     -                    -         -德康农牧股权投资                    10,262.10           9,996.22                     -                    -         众立诚股权投资                       4,000.00         重庆和友股权投资                     10,541.89         重庆树荣股权投资                      2,586.90 四川和邦生物科技股份有限公司                                 可转变公司债券召募说明书摘抄     样式         2024.6.30     2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 其他非流动金融财富        45,927.82      45,927.82        45,218.42        45,218.42 -乐山买卖银行股权 投资 -成都新向阳股权投 资 -中明环境股权投资         9,216.00         9,216.00       9,216.00         9,216.00 -马边新晟佳交通股 权投资    证明期各期末，公司永远股权投资金额分别为 18,140.88 万元、20,107.84 万元、0.00 万元和 0.00 万元，2022 年末余额相较于 2021 年末变动系永远股权 投资权益法核算的顺城盐品净财富变动所致，2023 年末余额为零系公司于 2023 年将所持顺城盐品 49.00%股权对外转让所致。顺城盐品主营业务为盐居品的制 造、加工、销售，证明期内无间向公司提供联碱业务所需的原材料工业盐。    证明期各期末，公司其他权益用具投资金额分别为 2,840.19 万元、2,410.50 万元、20,799.14 万元和 35,975.71 万元，其中：2021 年至 2022 年，其他权益工 具投资系公司所持澳大利亚上市公司 ELD0.32%股权，余额变动系 ELD 本人股 价波动所致。2023 年末，其他权益用具投资余额较上年加多 18,388.65 万元， 系公司对德康农牧、AEV、NUF 进行策略性股权投资及 ELD 本人股价波动综 合影响所致。2024 年 6 月末，公司其他权益用具投资金额为 35,975.71 万元,较 重庆树荣进行策略性股权投资所致。具体情况如下：    ①ELD 系一家注册于澳大利亚并在澳洲证券走动所（以下简称“澳交 所”）上市的公司，主营业务为农业供应链金融、保障、聪慧农业信息、农资 居品销售偏激服务、农居品贸易、农业物业中介服务、国际农业贸易。公司拟 通过股权投资，开展业务合作，扩大农药、化肥居品的销售市集。    ②AEV 系一家注册于澳大利亚并在澳交所上市的公司，AEV 在澳大利亚北 领地领有储量丰富的高品位磷矿资源以及开采许可，领有磷矿开发、黄磷工场 投资成立的产业贪图及相应地皮。根据公司 2024 年半年度证明袒露，证明期后 公司罢了对 AEV 的控股。    ③NUF 系一家注册于澳大利亚并在澳交所上市的公司，NUF 设有作物保护 四川和邦生物科技股份有限公司                    可转变公司债券召募说明书摘抄 和种子技巧等两个业务线，其中：作物保护居品用于保护作物免受杂草、害虫 和疾病变成的毁伤，业务涵盖澳大利亚和新西兰、亚洲、欧洲、北好意思洲和南好意思 洲地区；种子技巧业务推敲种子和种子处理居品的销售，辞世界各地领有坐褥 和营销业务，在苟简 100 个国度销售居品。   ④德康农牧系国内知名生猪及黄羽肉鸡的育种及繁衍企业，2023 年商品肉 猪出栏 665.97 万头，商品仔猪出栏 40.25 万头，黄羽肉鸡出栏 8,873.33 万只。 该公司已于 2023 年 12 月在香港联结走动所上市。   ⑤众立诚股权投资：铁心证明期末，公司持有众立诚 5.22%股权。众立诚 系本公司黄磷供应商，位于中国西部最大的能源、矿产、钢铁基地攀枝花市， 是首批通过国度行业准入公告治理、以黄磷坐褥销售为主营业务的大型黄磷生 产企业。   公司对众立诚进行策略投资，系基于黄磷的供应链安全和踏实，属于公司 围绕产业链上游，以踏实采购渠谈为目的而进行的产业投资，不属于财务性投 资。   ⑥重庆和友股权投资：铁心证明期末，公司持有重庆和友 7.43%股权。重 庆和友位于重庆市九龙坡区铜罐驿镇，注册成本 3 亿元，现有安装坐褥才能为 年产合成氨 16 万吨，轻质纯碱 40 万吨、农用氯化铵 42 万吨。   公司对重庆和友进行策略投资，系基于优化联碱业务竞争环境探讨，以拓 展客户、渠谈为目的而进行的产业投资，不属于财务性投资。   ⑦重庆树荣股权投资：铁心证明期末，公司持有重庆树荣 7.44%股权。重 庆树荣成立于 2002 年，总部位于重庆市龟龄区化工园区化南四歧路 1 号，是一 家集研发、坐褥、销售和服务于一体的概括型农化企业。据其公开贵府露出， 重庆树荣是中国农药行业百强企业，中国农药制剂 10 强企业，草甘膦制剂居品 天下销量当先。   公司对重庆树荣进行策略投资，拟与其合作开展草甘膦制剂坐褥，属于公 司围绕产业链卑鄙，以获破除售渠谈为目的而进行的产业投资，不属于财务性 投资。   证明期各期末，公司其他非流动金融财富金额分别为 45,218.42 万元、 四川和邦生物科技股份有限公司                                       可转变公司债券召募说明书摘抄 都新向阳、中明环境、马边彝族自治县新晟佳交通成立有限公司（简称“马边 新晟佳交通”）股权，其中：2023 年末余额加多系因为和邦磷矿通过股权受让 而持有马边新晟佳交通 3.50%股权。    （2）固定财富    证明期各期末，公司固定财富账面价值如下：                                                                    单元：万元      类别           2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31      2021.12.31 房屋建筑物               248,579.93      255,226.51       204,745.81      204,943.20 机器诱骗                543,075.58      575,790.70       538,898.62      556,166.69 输送用具                  4,990.82          4,930.02        4,153.82       2,520.64 办公偏激他诱骗              10,722.27         11,172.25        9,536.82       8,740.73      小计             807,368.60      847,119.48       757,335.07      772,371.27    公司固定财富主要为房屋建筑物、机器诱骗、输送用具和办公偏激他设 备，均为推敲所需的财富。证明期各期末，公司固定财富账面价值分别为 动财富比例分别为 58.17%、52.65%、57.68%和 53.51%。2022 年末固定财富较 上年末未发生较大变化；2023 年末固定财富较上年末加多 89,784.41 万元，主 要系本期新增固定财富 204,303.10 万元，同期计提折旧 114,423.51 万元所致。    证明期内，公司固定财富账面价值变动组成具体情况如下：                                                                    单元：万元      样式          2024.6.30       2023.12.31        2022.12.31      2021.12.31 一、账面原值 房屋建筑物             357,266.28       356,640.42        285,813.05      273,665.64 机器诱骗            1,140,150.35     1,135,061.41      1,007,402.08      952,032.54 输送用具               11,589.01        11,226.23         10,075.73        7,869.78 办公偏激他诱骗            22,448.90        21,872.74         18,628.24       16,863.60 账面原值算计          1,531,454.54     1,524,800.80      1,321,919.10    1,250,431.56 二、累计折旧 房屋建筑物             108,437.85       101,165.40         80,818.73       68,473.94 机器诱骗              596,646.35       558,842.28        468,075.03      395,437.42 四川和邦生物科技股份有限公司                                                可转变公司债券召募说明书摘抄     样式        2024.6.30               2023.12.31            2022.12.31        2021.12.31 输送诱骗              6,598.19                  6,296.22            5,921.91          5,349.14 办公诱骗             11,726.39               10,700.25              9,091.19          8,122.63 累计折旧算计         723,408.77               677,004.15            563,906.86        477,383.12 三、减值准备 房屋建筑物              248.51                    248.51               248.51            248.51 机器诱骗               428.43                    428.43               428.43            428.43 输送诱骗                        -                      -                     -                  - 办公诱骗                  0.24                     0.24                 0.24              0.24 减值准备算计             677.17                    677.17               677.17            677.17 四、账面价值 房屋建筑物          248,579.93               255,226.51            204,745.81        204,943.20 机器诱骗           543,075.58               575,790.70            538,898.62        556,166.69 输送诱骗              4,990.82                  4,930.02            4,153.82          2,520.64 办公诱骗             10,722.27               11,172.25              9,536.82          8,740.73 账面价值算计         807,368.60               847,119.48            757,335.07        772,371.27    证明期各期末，公司受限房屋建筑物等固定财富价值为 50,257.64 万元、 典质物。    （3）在建工程    证明期各期末，公司在建工程具体情况如下：                                                                               单元：万元          样式               2024.6.30          2023.12.31        2022.12.31      2021.12.31 年产 8GW 光伏封装材料及成品 样式 样式 磷矿开发样式                     10,268.38            8,266.49           6,797.80       3,677.85 大数据中心样式                    25,066.02           14,723.46           5,677.10                 - 其他样式                       28,353.13           18,265.86         12,841.70        3,998.57 工程物资                        1,388.54               757.96          3,739.01          21.28          小计               166,336.95          117,366.91        188,463.88       53,356.04 四川和邦生物科技股份有限公司                                    可转变公司债券召募说明书摘抄   证明期各期末，公司在建工程余额分别为 53,356.04 万元、188,463.88 万 元、117,366.91 万元和 166,336.95 万元，占非流动财富比例分别为 4.02%、 光伏封装材料及成品样式”及“10GW 超高效单晶太阳能硅片样式”偏激他在 建样式陆续插足所致。2023 年，年产 10GW 超高效单晶太阳能硅片样式的起步 段 1.5-2GW、年产 8GW 光伏封装材料及成品样式部分坐褥线转固，导致证明 期末在建工程余额较上年末有所下降。2024 年 6 月末，公司在建工程增长 目”和“50 万吨/年双甘膦及配套样式”偏激他在建样式陆续插足所致。   （4）使用权财富   证明期各期末，公司的使用权财富类别为房屋及建筑物、输送用具，分类 列示如下：                                                                 单元：万元       样式         2024.6.30     2023.12.31        2022.12.31     2021.12.31 房屋及建筑物              1,613.39         2,015.78        2,290.72       3,530.84 机器及输送诱骗             1,758.92         1,872.77          207.29         233.21       小计            3,372.31         3,888.55        2,498.00       3,764.05   使用权财富系公司 2021 年最先执行新租借准则，将其可在租借期内使用租 赁财富的权柄证据为“使用权财富”。   （5）无形财富   证明期各期末，公司无形财富的具体组成如下：                                                                 单元：万元       样式         2024.6.30     2023.12.31        2022.12.31     2021.12.31 一、账面原值 地皮使用权              51,005.74         51,005.74      46,037.71      39,258.88 专利与专有技巧            20,189.84         20,189.84      20,189.84       7,248.28 采矿权               148,553.14     148,553.14         51,583.14      51,583.14 探矿权                                          -      96,970.00      96,970.00 四川和邦生物科技股份有限公司                                  可转变公司债券召募说明书摘抄 软件系统                528.84            409.22        39.66        39.66 商标及特准推敲权          36,200.12         35,389.86    28,796.43    24,624.09 账面原值算计           256,477.68     255,547.80      243,616.77   219,724.04 二、累计摊销 地皮使用权              7,212.22          6,751.45     5,618.52     4,860.81 专利与专有技巧            8,464.47          7,333.71     5,072.19     4,293.55 采矿权                 976.03            945.21       883.55       821.90 探矿权                                         -            -            - 软件系统                 79.84             49.01        24.48        18.66 商标及特准推敲权          21,202.60         20,430.08    17,731.04    13,007.68 累计摊销算计            37,935.17         35,509.46    29,329.79    23,002.62 三、减值准备 地皮使用权                     -                 -            -            - 专利与专有技巧                   -                 -            -            - 采矿权                       -                 -            -            - 探矿权                       -                 -            -            - 软件系统                      -                 -            -            - 商标及特准推敲权                  -                 -            -            - 减值准备算计                    -                 -            -            - 四、账面价值 地皮使用权             43,793.52         44,254.29    40,419.19    34,398.07 专利与专有技巧           11,725.36         12,856.13    15,117.65     2,954.73 采矿权              147,577.10     147,607.93       50,699.58    50,761.23 探矿权                                         -    96,970.00    96,970.00 软件系统                449.00            360.21        15.17        20.99 商标及特准推敲权          14,997.52         14,959.78    11,065.39    11,616.41 账面价值算计           218,542.51     220,038.34      214,286.98   196,721.43    公司的无形财富主要包括地皮使用权、磷矿采矿权、探矿权、商标及特准 推敲权。    证明期各期末，公司无形财富账面价值分别为 196,721.43 万元、214,286.98 万元、220,038.34 万元和 218,542.51 万元，占非流动财富比例分别为 14.81%、 主要系子公司重庆武骏、阜兴科技购入工业园区地块，导致地皮使用权加多 四川和邦生物科技股份有限公司                                         可转变公司债券召募说明书摘抄 山磷矿探矿权转为采矿权。      （6）开发支拨 坐褥工艺开发样式完成实验安装拼装，进入中期坐褥实验阶段，插足加多所 致。2024 年 6 月末，公司开发支拨余额 12,994.28 万元，新增 2,933.88 万元， 系双甘膦坐褥工艺开发样式插足加多所致。      （7）商誉      ①证明期各期末，公司商誉如下：                                                                       单元：万元        样式          2024.6.30        2023.12.31       2022.12.31      2021.12.31 商誉原值                203,734.92        203,734.92       203,734.92      203,734.92 减：减值准备               19,894.37           19,894.37      19,894.37       13,286.93 账面价值                183,840.55        183,840.55       183,840.55      190,447.99      公司每年末对商誉进行减值测试，经测试，2021 年末与 2023 年末，公司 商誉不存在需要加多计提减值准备的情形；2022 年末公司对 S.T.K.商誉计提减 值准备 6,607.44 万元。      ②铁心证明期末，公司商誉具体组成如下：                                                                       单元：万元       被投资单元称号或形成 序号                        商誉账面原值                 商誉减值准备             商誉账面价值          商誉的事项      其中：以色列 S.T.K.商誉减值准备系公司在 2018 年末、2022 年末计提，金 额分别为 13,286.93 万元、6,607.44 万元。      ③商誉所在财富组或财富组组合的相干信息 四川和邦生物科技股份有限公司                       可转变公司债券召募说明书摘抄   和邦农科坐褥业务形成居品草甘膦及双甘膦，草甘膦及双甘膦坐褥安装独 立于联碱等其他居品坐褥线，能够罢了寥寂销售并产生现款流入，故公司将其 视为一个财富组组合；   S.T.K.整个坐褥业务均形成最终居品农药，其永远财富均位于国外寥寂于公 司其他财富组，其居品能够罢了寥寂销售并产生现款流入，故公司将其视为一 个财富组；   涌江实业包含三个业务（自然气管输业务、加油站业务、加气站业务），其 中加油站业务、加气站业务的财富寥寂于其他业务，能够寥寂销售形成现款流 入，分别视为两个寥寂财富组；涌江实业自然气管输业务主要为公司联碱装 置、和邦农科双甘膦安装供气，现款流入依赖于联碱安装、双甘膦安装的正常 运行；同期自然气管输业务可保障联碱安装、双甘膦安装的踏实供气，部分双 甘膦居品用于坐褥草甘膦，草甘膦财富组能够获取顺利收益，故涌江实业自然 气管输财富与联碱安装财富、双甘膦及草甘膦财富具有协同效应，应视同为一 个财富组组合。   ④商誉减值测试过程、关节参数（举例计算改日现款流量现值时的预测期 增长率、稳按时增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损 失的证据方法：   和邦农科财富组改日预期收益的现值的预测期为 5 年，预测收入复合增长 率为-3.17%、预测期利润率 10.08%、折现率为 8.54%。   S.T.K.财富组改日预期收益的现值的预测期为 5 年，预测收入复合增长率为   涌江实业财富组组合改日预期收益的现值的预测期为 5 年，预测收入复合 增长率为 0%至-6.38%、预测期利润率 15.63%、折现率为 10.29%。   因包含商誉的财富组系由专用性较强的坐褥厂房、诱骗、管谈等财富组 成，无活跃市集报价，也难以在市集上寻找肖似的财富价值，其公允价值难以 取得，故公司以该财富组的计算改日现款净流量的现值算作可收回金额。   ⑤减值测试结果 四川和邦生物科技股份有限公司                                    可转变公司债券召募说明书摘抄 值测试结果标明，S.T.K.财富组可收回金额低于其包含商誉的财富组账面价值。 主要系公司 2022 年研发支拨增长，基于 2022 年执行情况对改日研发支拨预测 有所加多；同期由于以色列通货彭胀导致以色列十年期国债利率由 2021 年末的 值。 后财富组账面价值金额为 24,021.50 万元，今年末无需计提减值准备。    证明期内，公司商誉减值准备计提充分、合理。    （8）永远待摊用度    证明期内，公司永远待摊用度均为固定财富装修支拨，各期期末账面金额 分别为 728.81 万元、607.09 万元、485.37 万元和 424.51 万元，占非流动财富的 比例较低。    （9）递延所得税财富    证明期内，公司递延所得税财富明细如下：                                                                 单元：万元      样式        2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31     2021.12.31 信用减值损失            1,600.47           1,610.35       1,579.13       1,703.86 合同财富坏账准备             21.39             16.27 财富减值准备              414.03            636.58          470.42         101.58 归拢欺压下企业合并 诊治财富价值形成递           350.00            360.57          381.72         430.76 延所得税 里面走动未罢了利润         1,074.21           1,068.31         186.34         257.41 可抵扣吃亏             1,308.82            988.46          495.75          40.66 税法不允许抵扣的预 提融资用度 可结转以后年度抵扣                            -                -         275.14                - 节能节水诱骗用度 租借用度与税法相反           291.30            298.02            1.19           0.79 股份支付用度               39.78                  -       7,597.28                -      小计           5,133.44           5,038.39      11,029.89       2,582.87 四川和邦生物科技股份有限公司                                     可转变公司债券召募说明书摘抄    公司递延所得税财富主要为信用减值损失、归拢欺压下企业合并诊治财富 价值、可抵扣吃亏等。证明期各期末，公司递延所得税财富金额分别为 末证据较多递延所得税财富主要原因是由于本期计提了较大金额的股份支付费 用，公司按照 15%的税率证据了与之相干的递延所得税财富。2023 年末公司递 延所得税财富较上年末下降，主要系 2023 年 1 月，公司股份支付推敲恭候期结 束，因该事项证据的递延所得税财富转回。    （10）其他非流动财富    证明期各期，公司其他非流动财富情况如下：                                                                    单元：万元      样式          2024.6.30     2023.12.31        2022.12.31       2021.12.31 待抵扣升值税              2,809.69          2,034.35       1,058.06         3,935.66 预支购建永远财富相 关款项     账面余额           28,823.34         14,215.81       9,783.56        41,719.06 减：减值准备                                       -                -                -     账面价值           28,823.34         14,215.81       9,783.56        41,719.06    公司其他非流动财富主要为待抵扣升值税、预支购建永远财富相干款项， 其中：待抵扣升值税系计算一年以后能够罢了抵扣的进项税金，2021 年末余额 同比下降系蛋氨酸样式转固最先坐褥推敲所致，待抵扣升值税计算一年之内能 够罢了抵扣金额，不再在本报表科目列报。    预支购建永远财富相干款项跟着相干永远财富的成立程度和结算情况变 化，2021 年末余额较高系今年“年产 8GW 光伏封装材料及成品样式”“10GW 超高效单晶太阳能硅片样式”预支地皮款、工程款加多所致。2022 年末余额大 幅下降系上述预支款项转为在建工程。2023 年末余额有所增长，主要系刊行东谈主 预支部分购房款、购地款、永远工程成立款，以及待抵扣升值税加多所致。 双甘膦及配套样式”预支钢材款、技改与环保样式工程预支款等。 （二）欠债组成情况分析    证明期各期末，公司的欠债组成如下表所示：         四川和邦生物科技股份有限公司                                                       可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                                                单元：万元  样式              金额              比例            金额              比例          金额            比例           金额            比例 流动欠债        569,392.79       86.20%      366,994.19        84.87%   373,433.45       86.06%     312,314.76       95.07% 非流动欠债        91,141.76       13.80%       65,411.01        15.13%     60,507.44      13.94%      16,192.83        4.93%  算计         660,534.55     100.00%       432,405.19    100.00%      433,940.89      100.00%     328,507.60     100.00%              证明期各期末，公司欠债总额分别为 328,507.60 万元、433,940.89 万元、              公司欠债结构以流动欠债为主。证明期各期末，公司流动欠债占欠债总额         的比例分别为 95.07%、86.06%、84.87%、86.20%。              证明期各期末，公司流动欠债组成情况如下所示：                                                                                                单元：万元        样式                     金额             比例           金额            比例          金额         比例         金额           比例   短期借款            219,422.94       38.54%     116,763.48     31.82% 122,176.11       32.72% 117,136.76       37.51%   应付单据            127,917.34       22.47%      33,349.95      9.09%     11,867.67      3.18%           -          -   应付账款            155,004.04       27.22%     154,399.91     42.07% 175,881.28       47.10% 115,613.83       37.02%   合同欠债              7,842.65          1.38%     9,532.27      2.60%     23,378.41      6.26%   37,026.21     11.86%   应付职工薪酬            4,838.45          0.85%     9,396.53      2.56%      5,657.05      1.51%    5,206.81     1.67%   应交税费              6,776.36          1.19%     6,432.33      1.75%     13,802.96      3.70%   22,326.78     7.15%   其他应付款             2,459.86          0.43%     1,506.60      0.41%      1,469.22      0.39%    1,519.64     0.49%   一年内到期的   非流动欠债   其他流动欠债                 577.52       0.10%      969.55       0.26%      2,408.14      0.64%    3,843.23     1.23%        小计         569,392.79      100.00%     366,994.19    100.00% 373,433.45 100.00% 312,314.76 100.00%              证明期各期末，公司流动欠债金额分别为 312,314.76 万元、373,433.45 万         元、366,994.19 万元和 569,392.79 万元，主要由短期借款、应付单据、应付账         款、预收款项及合同欠债、应交税费、一年内到期的非流动欠债等组成，上述         科目算计占流动欠债总额的比例分别为 96.62%、97.46%、96.76%和 98.62%。              （1）短期借款 四川和邦生物科技股份有限公司                                    可转变公司债券召募说明书摘抄    证明期各期末，公司短期借款分类情况如下：                                                                 单元：万元     样式         2024.6.30      2023.12.31        2022.12.31     2021.12.31 典质借款              35,000.00         35,000.00      62,000.00      72,000.00 保证借款             154,262.02         76,643.18      60,030.45      45,000.00 信用借款              30,000.00          5,000.00 计提的借款利息             160.92            120.30          145.67         136.76     算计           219,422.94     116,763.48        122,176.11     117,136.76    公司短期借款主要为母公司及部分子公司典质借款和保证借款，公司以房 屋建筑物、地皮使用权、机器诱骗、采矿权和部分子公司股权等提供典质或质 押担保，公司和控股股东和邦集团提供保证担保。    证明期各期末，公司短期借款余额分别为 117,136.76 万元、122,176.11 万 元、116,763.48 万元和 219,422.94 万元，占流动欠债的比例分别为 37.51%、 年末公司短期借款下降至 116,763.48 万元，主要系公司偿还部分短期借款所 致。2024 年 6 月末公司短期借款加多至 219,422.94 万元，主要系保证借款和信 用借款加多所致。    证明期各期末，公司不存在借款逾期尚未偿付的情况。    （2）应付单据    证明期各期末，公司应付单据余额分别为 0.00 万元、11,867.67 万元、 兑汇票。2024 年 6 月末公司应付单据金额加多，主要系开具银行承兑汇票支付 供应商款项所致。    铁心证明期末，公司不存在到期未偿付的应付单据。    （3）应付账款    证明期内，公司应付账款按账龄分类情况如下：                                                                 单元：万元      样式        2024.6.30      2023.12.31        2022.12.31     2021.12.31 四川和邦生物科技股份有限公司                                       可转变公司债券召募说明书摘抄         样式        2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31         2021.12.31         算计         155,004.04       154,399.91       175,881.28         115,613.83    公司应付账款主要为应付供应商货款。证明期各期末，公司应付账款余额 分别为 115,613.83 万元、175,881.28 万元、154,399.91 万元和 155,004.04 万元， 占流动欠债的比例分别为 37.02%、47.10%、42.07%和 27.22%。    （4）预收款项及合同欠债    证明期各期末，公司不存在预收款项，合同欠债情况如下：                                                                        单元：万元         样式        2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31         2021.12.31 合同欠债              7,842.65              9,532.27      23,378.41          37,026.21    公司合同欠债为预收客户货款。证明期各期末，公司合同欠债分别为 比例分别为 11.86%、6.26%、2.60%和 1.38%。2021 年预收账款加多，主要系随 着行业景气度上升，草甘膦等居品价钱涨幅较大，公司预收客户货款金额增 加。2023 年跟着市集行情变化，预收客户货款随之减少。    （5）应付职工薪酬    证明期各期末，公司应付职工薪酬的组成情况如下表所示：                                                                        单元：万元      样式           2024.6.30       2023.12.31        2022.12.31        2021.12.31 短期薪酬                  4,373.90          8,905.76        5,136.76          4,728.46 去职后福利-设定提 存推敲 解雇福利                          -                -                  -                -      小计               4,838.45          9,396.53        5,657.05          5,206.81    公司应付职工薪酬主要包括短期薪酬、去职后福利，主要由工资、奖金、 津贴和补贴、职工福利费、社会保障费、住房公积金等组成。证明期各期末， 四川和邦生物科技股份有限公司                                    可转变公司债券召募说明书摘抄 公司应付职工薪酬余额分别为 5,206.81 万元、5,657.05 万元、9,396.53 万元和 短期薪酬余额较高，主要系 2023 年职工数目加多和薪酬程序诊治加多所致。    （6）应交税费    证明期各期末，公司应交税费的组成情况如下表所示：                                                                   单元：万元       样式         2024.6.30     2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 升值税                 2,400.62          320.01        2,281.97         5,557.38 企业所得税               3,279.52         5,501.19       9,570.53        14,079.12 个东谈主所得税                 180.14           66.68        1,383.67         1,712.59 城市爱戴成立税                87.74           19.18          114.55           389.10 讲授费附加                  44.95           10.94           68.11           166.76 地方讲授费附加                29.96            7.29           45.41           111.17 地皮使用税                  67.48           67.48           32.89                  - 印花税                    96.09          135.19           89.27           112.00 资源税                   466.61          191.58           83.98           100.03 环境保护税                  49.96           54.85           60.39            59.61 其他政府基金                 23.00           21.22           31.88            18.83 其他异邦税金                 28.42           14.84           40.30            20.19 房产税                    21.88           21.88                 -                -       小计            6,776.36         6,432.33      13,802.96        22,326.78    公司应交税费主要由企业所得税、升值税等组成。证明期各期末，公司应 交税费金额分别为 22,326.78 万元、13,802.96 万元、6,432.33 万元和 6,776.36 万 元，占流动欠债的比例分别为 7.15%、3.70%、1.75%和 1.19%，2021 年末及 长，应交升值税及企业所得税等税费相应加多所致。2023 年末应交税费余额较 上年末下降，主要系公司 2023 年营业收入与利润下降，导致应交纳的升值税、 企业所得税等税金下降所致。    （7）其他应付款    证明期各期末，公司其他应付款余额的组成情况如下表所示： 四川和邦生物科技股份有限公司                                   可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                  单元：万元     样式         2024.6.30     2023.12.31        2022.12.31       2021.12.31 其他应付款             2,459.86          1,506.60       1,469.22         1,519.64   证明期各期末，公司其他应付款余额分别为 1,519.64 万元、1,469.22 万 元、1,506.60 万元和 2,459.86 万元，占流动欠债的比例分别为 0.49%、0.39%、                                                                  单元：万元     样式        2024.6.30      2023.12.31        2022.12.31       2021.12.31 应付个东谈主款                 8.99              3.04           3.04             2.67 押金、保证金            1,670.38          1,043.28         855.52           648.43 借款利息                                       -                -         169.84 其他用度                780.49           460.27          610.66           698.70     小计            2,459.86          1,506.60        1,469.22        1,519.64 金余额的变动主要系子公司重庆武骏在建工程样式成立，收取的样式投标、履 约保证金等加多。2024 年 6 月末公司其他应付款余额增长，主要系母公司和邦 生物收到的践约保证金加多所致。   （8）一年内到期的非流动欠债   证明期各期末，公司一年内到期的非流动欠债组成情况如下所示：                                                                  单元：万元     样式         2024.6.30     2023.12.31        2022.12.31       2021.12.31 计提的利息     小计           44,553.62         34,643.56      16,792.62         9,641.51   公司一年内到期的非流动负借主要为 1 年内到期的永远借款。   证明期各期末，公司非流动欠债组成情况如下表所示：      四川和邦生物科技股份有限公司                                                      可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                                          单元：万元  样式           金额          比例             金额           比例               金额         比例         金额              比例 永远借款     68,465.44    75.12%       43,116.62       65.92%      40,847.72      67.51%     6,809.27        42.05% 租借欠债      2,195.72        2.41%     2,494.42           3.81%       2,154.47    3.56%     3,705.96        22.89% 递延收益      7,075.33        7.76%     7,524.77       11.50%          7,903.02   13.06%     1,678.59        10.37% 递延所得 税欠债 小计       91,141.76   100.00%       65,411.01     100.00%       60,507.44 100.00%        16,192.83 100.00%         公司非流动负借主要包括永远借款、递延收益、租借欠债和递延所得税负      债。证明期各期末，公司非流动欠债算计金额分别为 16,192.83 万元、60,507.44      万元、65,411.01 万元和 91,141.76 万元，占欠债总额的比例分别为 4.93%、      光能永远借款余额加多，以及递延收益、递延所得税欠债有所加多。         （1）永远借款         证明期各期末，公司永远借款的组成情况如下所示：                                                                                          单元：万元           样式                  2024.6.30          2023.12.31            2022.12.31       2021.12.31      典质借款                          4,613.04             2,327.96                    -                -      保证借款                         63,797.81            40,738.57          40,800.00         4,900.00      信用借款                                  -                   -                    -       1,900.00      计提的借款利息                         54.59                50.09               47.72             9.27           算计                      68,465.44            43,116.62          40,847.72         6,809.27         公司永远借款主要包括保证借款、信用借款。证明期各期末，公司永远借      款算计金额分别为 6,809.27 万元、40,847.72 万元、43,116.62 万元和 68,465.44      万元，占非流动欠债总额的比例分别为 42.05%、67.51%、65.92%和 75.12%，      其中：2022 年末、2023 年末、2024 年 6 月末新增借款主要系武骏光能、重庆      武骏为插足光伏产线成立所借款项。         （2）租借欠债         公司自 2021 年 1 月 1 日最先执行新租借准则，租借欠债系尚未支付的租借      付款额现值。证明期各期末，公司租借欠债金额分别为 3,705.96 万元、2,154.47 四川和邦生物科技股份有限公司                                     可转变公司债券召募说明书摘抄 万元、2,494.42 万元和 2,195.72 万元，占非流动欠债的比例较低。    公司租借欠债对应使用权财富情况，详见本节“七、财务景色分析/（一） 财富组成情况分析/2、非流动财富分析/（4）使用权财富”。    （3）递延收益    证明期各期末，公司递延收益余额分别为 1,678.59 万元、7,903.02 万元、    公司递延收益主要为证明期内收到的政府补助，按照《企业司帐准则 16 号 ——政府补助》的轨则，包摄于与财富相干，或与收益相干并用于补偿企业以 后时期的相干成本用度或损失的政府补助，公司将其证据为递延收益，摊销时 计入当期损益。 收到当地政府补助所致，主要包括收到阜阳经济技巧开发区管委会对阜兴科技 超高效单晶太阳能硅片样式提供的基础配套设施资助资金 5,000.00 万元；对超 高效单晶太阳能硅片样式提供的诱骗资助资金 882.01 万元，以及阜阳市财政国 库支付的技巧研究院资助经费 500.00 万元。 持企业发展资金（10GW 超高效单晶太阳能硅片样式）125.00 万元，证据为递 延收益，同期已有递延收益摊销所致。    （4）递延所得税欠债    证明期各期末，公司递延所得税欠债的组成情况如下所示：                                                                  单元：万元      样式          2024.6.30      2023.12.31        2022.12.31     2021.12.31 非归拢欺压企业合并 财富评估升值 固定财富折旧年限会 计与税法相反 租借用度与税法相反              351.11           391.68          10.95          13.11  四川和邦生物科技股份有限公司                                           可转变公司债券召募说明书摘抄  其他权益用具投资公  允价值变动计入其他           444.31              404.43                   -                 -  概括收益       小计           13,405.27           12,275.20           9,602.22          3,999.01     证明期各期末，公司递延所得税欠债分别为 3,999.01 万元、9,602.22 万  元、12,275.20 万元和 13,405.27 万元，占非流动欠债的比例分别为 24.70%、  税欠债余额大幅加多系公司取舍适用部分诱骗器具一次性在企业所得税前扣除  的优惠政策，导致应征税暂时性相反加多所致。  （三）偿债才能分析     证明期内，公司的偿债才能方针如下表所示：       财务方针           2024.6.30          2023.12.31         2022.12.31        2021.12.31 流动比率（倍）                        1.96                2.69               2.60          1.49 速动比率（倍）                        1.14                1.49               2.05          1.19 财富欠债率（合并口径）               25.19%             17.62%             18.00%           18.33% 财富欠债率（母公司口径）              17.30%              8.48%             15.46%           20.22%       财务方针          2024 年 1-6 月        2023 年度            2022 年度           2021 年度 利息保障倍数（倍）                      6.74            21.66              71.60            46.98 息税折旧摊销前利润（万元）           78,489.39         256,281.26         545,989.85       430,013.21 推敲行为产生的现款流量净额                   -10,348.41 8,033.18 264,426.28                              327,052.99 （万元）    注：各方针推敲方法如下：    （1）流动比率=流动财富/流动欠债    （2）速动比率=（流动财富-存货）/流动欠债    （3）财富欠债率（合并口径）=总欠债/总财富    （4）财富欠债率（母公司口径）=母公司总欠债/母公司总财富    （5）利息保障倍数=（利润总额+利息支拨）/利息支拨    （6）息税折旧摊销前利润=利润总额+利息支拨+折旧摊销     （1）短期偿债才能分析     证明期内，公司流动财富质地较好，变现才能较强。公司的流动财富主要  包括货币资金、应收单据及应收款项融资、应收账款、预支款项、其他应收款  及存货，其中应收款项融资、应收账款及存货占流动资金比例较大，应收款项  融资为银行承兑汇票，应收账款账龄主要聚拢在一年以内且回款情况较好，存 四川和邦生物科技股份有限公司                                   可转变公司债券召募说明书摘抄 货主要为库存商品及原材料，库龄较短，具有致密的变现才能。公司具有较强 的短期偿债才能。    （2）永远偿债才能分析    证明期各期末，公司母公司财富欠债率分别为 20.22%、15.46%、8.48%和 前利润较高，永远偿债才能较强。    （3）现款流量情况    证明期内，公司推敲行为产生的现款流量净额分别为 327,052.99 万元、 兑汇票推敲性收支的影响，诊治后的推敲行为产生的现款流量净额为 46,998.93 万元）。    证明期内，公司流动比率与同业业上市公司的对比情况如下：     公司称号          2024.6.30     2023.12.31     2022.12.31     2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦 细分行业平均水平                 1.24           1.26           1.42           1.08 二、联碱居品 细分行业平均水平                 1.19           1.11           1.10           0.95 三、浮法玻璃居品 细分行业平均水平                 1.21           1.16           1.14           1.35 四川和邦生物科技股份有限公司                              可转变公司债券召募说明书摘抄      公司称号    2024.6.30     2023.12.31     2022.12.31     2021.12.31 各细分行业平均水平           1.21           1.17           1.22           1.12 公司                  1.96           2.69           2.60           1.49   数据起头：上市公司公告      证明期内，公司速动比率与同业业上市公司的对比情况如下：      公司称号    2024.6.30     2023.12.31     2022.12.31     2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦 细分行业平均水平            0.85           0.98           1.08           0.78 二、联碱居品 细分行业平均水平            0.80           0.93           0.91           0.76 三、浮法玻璃居品 细分行业平均水平            0.76           0.86           0.79           0.97 各细分行业平均水平           0.80           0.92           0.92           0.85 公司                  1.14           1.49           2.05           1.19   数据起头：上市公司公告      证明期内，公司财富欠债率与同业业上市公司的对比情况如下：      公司称号    2024.6.30     2023.12.31     2022.12.31     2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦 细分行业平均水平         45.40%          44.55%       46.72%         53.16% 二、联碱居品  四川和邦生物科技股份有限公司                                        可转变公司债券召募说明书摘抄  细分行业平均水平            37.45%               40.79%         43.32%              46.46%  三、浮法玻璃居品  细分行业平均水平            48.59%               48.36%         47.71%              40.72%  各细分行业平均水平           43.81%               44.57%         45.91%              46.78%  公司                  25.19%               17.62%         18.00%              18.33%    数据起头：上市公司公告  （四）营运才能分析       证明期内，公司的营运才能方针如下表所示：       财务方针       2024 年 1-6 月         2023 年度          2022 年度             2021 年度 应收账款盘活率（次/年）                 4.33             9.09            17.89               16.38 存货盘活率（次/年）                   0.94             2.07                4.96                7.58    注：各方针推敲方法如下：       证明期内，公司应收账款盘活率分别为 16.38 次/年、17.89 次/年、9.09 次/  年和 4.33 次/年，应收账款盘活率较高，应收账款盘活较快。2023 年末应收账  款盘活率有所下降，主要系当期收入下降，且由于期初应收账款余额较高导致  今年度应收账款平均月较高所致。       证明期内，公司应收账款盘活率与同业业上市公司的对比情况如下：       公司称号       2024.6.30          2023.12.31       2022.12.31          2021.12.31  一、草甘膦/双甘膦  细分行业平均水平               6.57               13.12            16.41               13.19  二、联碱居品 四川和邦生物科技股份有限公司                                 可转变公司债券召募说明书摘抄      公司称号       2024.6.30     2023.12.31     2022.12.31     2021.12.31 细分行业平均水平              50.25          85.67          72.57          67.49 三、浮法玻璃居品 细分行业平均水平               6.57          15.99          20.26          32.15 各细分行业平均水平             21.13          38.26          36.42          37.61 公司                     4.33           9.09          17.89          16.38   数据起头：上市公司年报      证明期内，公司的存货盘活率分别为 7.58 次/年、4.96 次/年、2.07 次/年和 存在积压情况，公司存货盘活率较高。      证明期内，公司存货盘活率与可比上市公司的对比情况如下：      公司称号       2024.6.30     2023.12.31     2022.12.31     2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦 细分行业平均水平               4.02           6.46           6.45           6.49 二、联碱居品 细分行业平均水平               5.74          10.40           9.42          12.31 三、浮法玻璃居品 四川和邦生物科技股份有限公司                                              可转变公司债券召募说明书摘抄      公司称号        2024.6.30              2023.12.31        2022.12.31      2021.12.31 细分行业平均水平                    2.34                5.16              4.55            4.42 各细分行业平均水平                   4.03                7.34              6.81            7.74 公司                          0.94                2.07              4.96            7.58   数据起头：上市公司公告 （五）财务性投资的情况      铁心证明期末，公司与财务性投资及类金融业务相干的司帐科目账面价值 情况如下：                                                                            单元：万元                                                          是否存在财务          其中：财务性投       样式                      占合并报表包摄于                  金额                                        性投资             资占比                               母公司净财富比例 走动性金融财富                 -                            -       -                         - 其他应收款            3,116.16                    0.16%          否                          - 其他流动财富          12,875.21                    0.68%          否                          - 永远股权投资                  -                            -      否                          - 其他权益用具投资        35,975.71                    1.90%          是                   0.06% 其他非流动金融财富       45,927.82                    2.42%          是                   2.38% 其他非流动财富         28,823.34                    1.52%          否                          -       算计      126,718.24                     6.68%           -                  2.44% 财务性投资及类金融投资的情况      自本次刊行相干董事会决议日前 6 个月（2022 年 4 月 26 日）起于今，公 司无已实施或拟实施的财务性投资及类金融投资的情况。 供出售的金融财富、借予他东谈主款项、寄予答理等财务性投资的情形      （1）走动性金融财富      铁心证明期末，公司不存在持有的走动性金融财富。      （2）其他应收款 四川和邦生物科技股份有限公司              可转变公司债券召募说明书摘抄   铁心证明期末，公司其他应收款主要为押金保证金，以及子公司为政府代 垫的工程用度，不属于财务性投资。   （3）其他流动财富   铁心证明期末，公司其他流动财富主要为待抵扣升值税，不属于财务性投 资。   （4）永远股权投资   铁心证明期末，公司永远股权投资余额为零。   （5）其他权益用具投资   铁心证明期末，刊行东谈主其他权益用具投资账面价值为 35,975.71 万元，系公 司对 ELD 的股权投资、对 AEV、NUF 及德康农牧的策略性投资以及本期新增 的对众立诚、重庆和友以及重庆树荣的策略性投资。其中：   ①ELD 股权投资：公司原拟通过投资 ELD 建立产业联动关系，后未长远 实施，剩余所持 ELD 股权投资，属于财务性投资。   ②AEV 股权投资：AEV 系一家注册于澳大利亚并在澳交所上市的公司， AEV 在澳大利亚北领地领有储量丰富的高品位磷矿资源以及开采许可，领有磷 矿开发、黄磷工场投资成立的产业贪图及相应地皮。公司通过子公司和邦香港 出资，持有 AEV 10.88%股份(铁心证明期末)，系围绕主营业务进行的资源产业 链整合。   公司对 AEV 进行策略性投资，利用其优质磷矿资源成立黄磷工场，成心于 改日保障高品性黄磷踏实供应，以知足改日公司坐褥需求，属于公司围绕产业 链上游、以获取关节原料黄磷而进行的产业投资，因此不属于财务性投资。   根据公司 2024 年半年度证明袒露，证明期后公司罢了对 AEV 的控股。   ③NUF 股权投资：NUF 系一家注册于澳大利亚并在澳交所上市的公司， NUF 设有作物保护和种子技巧等两个业务线，其中：作物保护居品用于保护作 物免受杂草、害虫和疾病变成的毁伤，业务涵盖澳大利亚和新西兰、亚洲、欧 洲、北好意思洲和南好意思洲地区；种子技巧业务推敲种子和种子处理居品的销售，在 世界各地领有坐褥和营销业务，在苟简 100 个国度销售居品。 四川和邦生物科技股份有限公司                  可转变公司债券召募说明书摘抄 奥地利林茨、澳大利亚奎那那市、巴西/南好意思洲等区域开展合股合作。公司通过 本次对 NUF 进行策略性投资，进一步深化公司与 NUF 在多个业务方面的合 作，NUF 已采购公司的草甘膦，并成为草甘膦/双甘膦业务前五大客户。因此， 公司对 NUF 的股权投资，属于公司围绕产业链卑鄙，以获破除售渠谈为目的而 进行的产业投资，不属于财务性投资。   ④德康农牧股权投资：铁心证明期末，公司持有德康农牧 2,067,000 股 H 股，占德康农牧总股本的 0.53%。德康农牧系国内知名生猪及黄羽肉鸡的育种 及繁衍企业，2023 年商品肉猪出栏 665.97 万头，商品仔猪出栏 40.25 万头，黄 羽肉鸡出栏 8,873.33 万只。   公司本次对德康农牧进行策略投资，系基于德康农牧在国内生猪及畜禽养 殖行业的市集面位，对公司坐褥的蛋氨酸具有无间性的需求，旨在建立蛋氨酸 永远销售渠谈，并通过龙头企业示范效应扩大蛋氨酸销售。自公司推敲投资德 康农牧以来（2023 年 11 月至 2024 年 6 月时期），公司已对德康农牧销售各种 蛋氨酸共计 1,377.24 吨，增长较快。因此公司对德康农牧的股权投资，属于公 司围绕产业链卑鄙，以获破除售渠谈为目的而进行的产业投资，不属于财务性 投资。   ⑤众立诚股权投资：铁心证明期末，公司持有众立诚 5.22%股权。众立诚 系本公司黄磷供应商，位于中国西部最大的能源、矿产、钢铁基地攀枝花市， 是首批通过国度行业准入公告治理、以黄磷坐褥销售为主营业务的大型黄磷生 产企业。   公司对众立诚进行策略投资，系基于黄磷的供应链安全和踏实，属于公司 围绕产业链上游，以踏实采购渠谈为目的而进行的产业投资，不属于财务性投 资。   ⑥重庆和友股权投资：铁心证明期末，公司持有重庆和友 7.43%股权。重 庆和友位于重庆市九龙坡区铜罐驿镇，注册成本 3 亿元，现有安装坐褥才能为 年产合成氨 16 万吨，轻质纯碱 40 万吨、农用氯化铵 42 万吨。   公司对重庆和友进行策略投资，系基于优化联碱业务竞争环境探讨，以拓 四川和邦生物科技股份有限公司              可转变公司债券召募说明书摘抄 展客户、渠谈为目的而进行的产业投资，不属于财务性投资。   ⑦重庆树荣股权投资：铁心证明期末，公司持有重庆树荣 7.44%股权。重 庆树荣成立于 2002 年，总部位于重庆市龟龄区化工园区化南四歧路 1 号，是一 家集研发、坐褥、销售和服务于一体的概括型农化企业。据其公开贵府露出， 重庆树荣是中国农药行业百强企业，中国农药制剂 10 强企业，草甘膦制剂居品 天下销量当先。   公司对重庆树荣进行策略投资，拟与其合作开展草甘膦制剂坐褥，属于公 司围绕产业链卑鄙，以获破除售渠谈为目的而进行的产业投资，不属于财务性 投资。   （6）其他非流动金融财富   铁心证明期末，刊行东谈主其他非流动金融财富为 45,927.82 万元，系公司对乐 山商行、中明环境、成都新向阳和马边新晟佳交通的股权投资，具体明细如 下：                                      单元：万元              样式               期末余额 其他非流动金融财富                             45,927.82 -乐山商行股权投资                             34,002.42 -成都新向阳股权投资                             2,000.00 -中明环境股权投资                              9,216.00 马边新晟佳交通股权投资                             709.40   上述投资中，公司对成都新向阳、中明环境的股权投资，系公司基于对相 同或卑鄙产业投资，为延迟对产业业务的长远了解而实施。其中：成都新向阳 股权投资系指公司所持成都新向阳作物科学股份有限公司 4.50%股份，成都新 向阳主营业务为植物助长转变剂、病虫草害绿色防控农药等生物农药的坐褥、 研发和销售，与公司草甘膦、以色列 S.T.K.生物农药业务具有一定的协同性， 公司参股投资成都新向阳的目的为协同发展生物农药产业。中明环境股权投资 系指公司所持四川省中明环境治理有限公司 4.00%股权，中明环境主营业务为 工业废料汇集与处置、环境事故救急抢险、环境检测及环保科技服务，公司参 股投资中明环境的目的为分享专科危废处理技巧，提高公司环保技巧和治理水 四川和邦生物科技股份有限公司              可转变公司债券召募说明书摘抄 平。概括探讨公司持股比例、投资答复周期等情况，基于严慎性原则，将其认 定为财务性投资。   对乐山商行的股权投资，系公司在上市前即实施的投资，后期投资系参与 乐山商行的增流配售。该项投资主要通过赢得股利分派或溢价退出罢了成本增 值的相貌赚钱，且与公司主营业务不具备相干性，因此属于财务性投资。   对马边新晟佳交通的股权投资，为公司所持马边彝族自治县新晟佳交通建 设有限公司 3.50%股权，系公司全资子公司和邦磷矿通过股权受让相貌取得。 马边新晟佳交通系地方政府为促进磷化工产业发展，经招商引资，由四川省晟 茂成立集团有限公司（以下简称“晟茂成立”）和地方国有平台公司马边彝族 自治县顺达交通成立有限责任公司（以下简称“顺达成立”）共同出资设立。 晟茂成立投资成立的马边“苏民路”矿区公路于 2019 年 12 月完竣通车运营， 因运营情况未达到预期，公路养护出现繁难。和邦磷矿领有的烟峰磷矿位于马 边县烟峰乡，开采销售磷矿不错平抑黄磷价钱波动对草甘膦坐褥推敲的影响。 为惩处“苏民路”投资运营和矿区公路养护的问题，马边主要磷矿企业及马边 彝族自治县交通输送局于 2022 年 3 月就共同收购晟茂成立所持马边新晟佳交通 马边新晟佳交通 70%股权，其中：和邦磷矿算作马边磷矿企业，收购马边新晟 佳交通 3.50%股权。因此，和邦磷矿收购马边新晟佳交通 3.50%股权，旨在联 合地方国有平台公司偏激他地方矿业企业，以参股投资相貌参与乐山市马边矿 区谈路基础设施成立，各矿业企业在前期已付费养路的基础上，现算作股东需 要对谈路进行无间养护和改造，保持并晋升马边矿区的输送才能，便于公司位 于马边的磷矿对外输送。当今和邦磷矿已罢了工程矿销售，“苏民路”算作马 边矿区对外运动的唯独输送谈路，对和邦磷矿向外输送较为进攻，该项投资与 公司主营业务具备相干性，不属于财务性投资。   如上分析，公司其他非流动金融财富中，对乐山商行、成都新向阳、中明 环境的股权投资属于财务性投资，期末余额算计为 45,218.42 万元，占期末合并 报表包摄于母公司整个的净财富比例为 2.38%。   （7）其他非流动财富 四川和邦生物科技股份有限公司                                   可转变公司债券召募说明书摘抄    铁心证明期末，刊行东谈主其他非流动财富为 28,823.34 万元，主要为待抵扣增 值税及预支永远财富成立款，不属于财务性投资。    （8）寄予答理、可供出售金融财富和借与他东谈主款项    铁心证明期末，刊行东谈主不存在寄予答理、可供出售金融财富、借予他东谈主款 项的财务性投资情形。    刊行东谈主最近一期末算计持有及拟投资财务性投资的金额为 46,359.63 万元， 占刊行东谈主合并报表包摄于母公司净财富的 2.44%，未跳跃 30%。因此，刊行东谈主 最近一期末不存在持有金额较大、期限较长的财务性投资（包括类金融业务） 的情形。 八、推敲结果分析    证明期内，公司营业收入、利润情况如下表所示：                                                                单元：万元       样式           2024.6.30     2023 年度        2022 年度        2021 年度 营业收入                484,844.05     882,410.78   1,303,894.80    998,735.37 其中：主营业务收入           477,812.47     870,695.58   1,294,122.05    992,769.46 营业毛利                 54,153.05     205,253.81    558,763.26     413,262.69 营业利润                 24,576.73     154,179.21    448,115.72     359,107.61 利润总额                 24,532.09     153,596.55    447,856.21     357,838.05 净利润                  18,804.84     127,869.93    381,023.89     302,650.18 包摄于母公司股东的 净利润    证明期内，公司分别罢了营业收入 998,735.37 万元、1,303,894.80 万元、 和营业利润存在较大波动，主要系受短期市集需求影响，公司主要居品销售价 格波动较大所致。    证明期内，公司主营业务越过，主营业务收入占营业收入的比例均在 95% 以上。      四川和邦生物科技股份有限公司                                                 可转变公司债券召募说明书摘抄      （一）营业收入分析           证明期内，公司营业收入组成如下所示：                                                                                 单元：万元、%      样式               金额            比例          金额          比例          金额          比例         金额             比例 主营业务收入      477,812.47      98.55%    870,695.58     98.67   1,294,122.05    99.25   992,769.46       99.40 其他业务收入        7,031.58      1.45%      11,715.20      1.33       9,772.74     0.75     5,965.91        0.60      算计     484,844.05   100.00%      882,410.78    100.00   1,303,894.80   100.00   998,735.37 100.00           证明期内，公司主营业务越过，主营业务收入占营业收入比例分别为           证明期内，公司主营业务收入按居品列示如下：                                                                                 单元：万元、%      样式                  金额           占比         金额          占比         金额          占比          金额             占比 草甘膦/双甘膦        155,511.74     29.58   139,955.60    14.62     573,343.02     42.10    515,331.22       47.21 联碱居品           128,538.51     24.45   349,893.26    36.55     493,711.28     36.26    358,887.59       32.88 浮法玻璃            42,164.79      8.02   106,153.74    11.09     105,367.87      7.74    139,148.87       12.75 光伏玻璃及光伏业务       94,177.21     17.91   221,940.89    23.18      51,375.25      3.77                -           - 蛋氨酸及副居品         55,895.66     10.63     65,481.00    6.84      61,316.65      4.50     12,024.46        1.10 农药               5,081.48      0.97      8,105.56    0.85      11,670.36      0.86      9,594.13        0.88 卤水               9,169.33      1.74     16,975.38    1.77      16,474.05      1.21     15,039.15        1.38 零卖成品油            2,066.79      0.39      4,038.73    0.42       4,241.28      0.31      3,950.09        0.36 其他              33,187.88      6.31     44,754.59    4.68      44,206.84      3.25     37,608.36        3.45      小计        525,793.39    100.00   957,298.75      100    1,361,706.61   100.00   1,091,583.88 100.00 里面对消           -47,980.92              -86,603.17        -     -67,584.55        -    -98,814.42              -      算计        477,812.47             870,695.58         -   1,294,122.05        -    992,769.46              -        注：联碱居品系指公司遴聘联碱法坐褥的纯碱、氯化铵；其他居品系指除联碱居品、      光伏玻璃及光伏业务、卤水、草甘膦、双甘膦、玻璃、农药、成品油之外的其他居品，主      要包括液氨、硫酸铵等，下同。       四川和邦生物科技股份有限公司                                                      可转变公司债券召募说明书摘抄           证明期内，公司主营业务收入按区域列示如下：                                                                                           单元：万元、%      样式               金额           比例            金额           比例             金额           比例           金额           比例 四川省        183,058.07       34.82    352,038.85       36.77        353,737.03     25.98      307,503.93      28.17 西南地区 （除四川） 国内其他地区     257,054.10       48.89    411,181.43       42.95        740,474.79     54.38      501,393.58      45.93 国外          26,788.58        5.09       43,873.14         4.58      86,823.20      6.38      112,798.27      10.33      小计    525,793.39      100.00    957,298.75      100.00      1,361,706.61    100.00    1,091,583.88     100.00 里面对消        -47,980.92           -   -86,603.17              -     -67,584.55          -     -98,814.42            -      算计    477,812.47            -   870,695.58              -   1,294,122.05          -     992,769.46            -           证明期内，公司营业收入按季度列示如下：                                                                                           单元：万元、%      样式              金额            占比            金额           占比            金额           占比          金额           占比 第一季度       199,926.12       41.24    239,446.82       27.14        308,613.65     23.67    165,491.93      16.57 第二季度       284,917.93       58.76    169,614.51       19.22        439,289.34     33.69    225,793.30      22.61 第三季度                -           -    234,384.90       26.56        301,429.49     23.12    315,556.71      31.60 第四季度                -           -    238,964.55       27.08        254,562.32     19.52    291,893.43      29.23      算计    484,844.05      100.00    882,410.78      100.00      1,303,894.80    100.00    998,735.37     100.00           证明期内，公司营业收入无彰着季节性特征。       （二）营业成天职析           证明期内，公司营业成本结构如下所示：                                                                                           单元：万元、%      样式                  金额           比例            金额             比例          金额          比例          金额           比例 主营业务成本        424,285.20        98.51    668,165.41        98.67    739,264.16     99.21    581,534.89      99.33      四川和邦生物科技股份有限公司                                                      可转变公司债券召募说明书摘抄      样式                     金额           比例           金额         比例           金额           比例         金额          比例 其他业务成本              6,405.81        1.49      8,991.56       1.33     5,867.37     0.79       3,937.79      0.67      算计          430,691.01      100.00     677,156.97   100.00     745,131.54 100.00       585,472.68    100.00           证明期内，公司主营业务成本按居品列示如下：                                                                                       单元：万元、%      样式                       金额            占比         金额         占比          金额           占比          金额          占比 草甘膦/双甘膦             161,482.08      34.19   122,464.67    16.35     291,001.76     36.04    318,761.72     46.75 联碱居品                116,258.57      24.62   239,049.13    31.92     292,088.22     36.18    235,298.03     34.51 浮法玻璃                 34,160.94       7.23    84,530.66    11.29      82,081.66     10.17     73,997.52     10.85 光伏玻璃及光伏业务            84,815.32      17.37   200,257.36    26.75      45,047.03      5.58             -          - 蛋氨酸及副居品              49,840.39      10.55    60,140.29       8.03    53,255.98      6.60     12,508.02      1.83 农药                    2,812.77       0.60     5,308.27       0.71     6,683.50      0.83      6,520.00      0.96 卤水                    3,516.30       0.74     6,283.93       0.84     5,470.10      0.68      5,500.14      0.81 零卖成品油                 1,833.68       0.39     3,618.64       0.48     3,745.42      0.46      3,192.79      0.47 其他                   17,561.20       4.31    27,143.32       3.63    28,056.94      3.47     26,107.31      3.83      小计             472,281.25   100.00     748,796.27   100.00     807,430.61   100.00     681,885.53    100.00 里面对消                -47,996.04              -80,630.85          -   -68,166.45          -                       -      算计             424,285.21              668,165.41          -   739,264.16          -   581,534.89          -           证明期内，公司营业成本的组成与营业收入的组成相匹配。      （三）毛利率分析           证明期内，公司销售毛利与销售毛利率的情况如下所示：                                                                                             单元：万元           时期                   样式              主营业务                 其他业务                    算计                        销售毛利金额                    53,527.27                625.78              54,153.05                          销售毛利率                      11.20%                 8.90%                11.17% 四川和邦生物科技股份有限公司                              可转变公司债券召募说明书摘抄     时期           样式        主营业务          其他业务           算计                销售毛利占比          98.67%         1.33%       100.00%                销售毛利率           23.26%        23.25%        23.26%                销售毛利金额       554,857.89      3,905.37    558,763.26                销售毛利率           42.88%        39.96%        42.85%                销售毛利金额       411,234.57      2,028.12    413,262.69                销售毛利率           41.42%        34.00%        41.38%    注 1：销售毛利金额=单项营业收入-单项营业成本    注 2：销售毛利占比=单项业务毛利/毛利总额    注 3：销售毛利率=单项毛利金额/单项营业收入    证明期内，公司销售毛利主要来自于主营业务毛利，其他业务的毛利孝敬 较 小 。 报 告 期 各 期 ， 公 司 综 合 毛 利 率 分 别 为 41.38% 、 42.85% 、 23.26% 和    证明期内，公司主营业务相干居品种类较多，其中：2021 年至 2022 年草 甘膦/双甘膦、联碱居品、浮法玻璃三类居品销售收入占主营业务收入的 90%左 右，2023 年草甘膦/双甘膦、联碱居品、浮法玻璃三类居品销售收入占主营业务 收入比例为 62.26%，该等居品销售毛利与销售毛利率的情况如下所示：                                                        单元：万元     时期          样式       草甘膦/双甘膦         联碱居品          浮法玻璃                销售毛利          -5,970.34     12,279.94      8,003.86                销售毛利占比         -11.02%        22.68%        14.78%                销售毛利          17,490.93    110,844.13     21,623.08                销售毛利占比           8.52%        54.00%        10.53%                销售毛利         282,341.26    201,623.06     23,286.21                销售毛利占比          50.53%        36.08%          4.17%                销售毛利         196,569.51    123,589.56     65,151.36                销售毛利率           38.14%        34.44%        46.82% 四川和邦生物科技股份有限公司                                可转变公司债券召募说明书摘抄            销售毛利占比             47.57%          29.91%        15.77% 营业务收入比例为 62.04%。2024 年 1-6 月蛋氨酸及副居品罢了收入 50,704.62 万元，占主营业务收入的比例为 10.63%，销售毛利为 6,055.27 万元，销售毛利 率为 10.83%。2024 年 1-6 蟾光伏玻璃及光伏业求罢了收入 94,177.21 万元，占 主营业务收入的比例为 17.91%，销售毛利为 9,361.89 万元，销售毛利率为    （1）草甘膦/双甘膦    证明期内，公司草甘膦/双甘膦居品与同业业可比上市公司相干居品毛利率 情况如下所示：   同业业上市公司      2024 年 1-6 月   2023 年度        2022 年度     2021 年度     山河股份             13.07%         11.55%      35.13%      27.84%     扬农化工             29.43%         25.77%      26.03%      23.43%     兴发集团             13.73%         31.01%      58.09%      39.83%      平均值            18.74%          22.78%      39.75%      30.37% 公司草甘膦、双甘膦               -3.84%     12.50%       49.24%     38.14%   居品毛利率   数据起头：上市公司公告   注：为保持与年报袒露口径一致，本节列示本公司居品毛利率为合并对消前毛利率， 公司证明期内合并对消后毛利率分别为 42.95%、50.35%、10.96%和-1.20%，与市集变动大 致一致。 求建壮，价钱上升，带动双甘膦价钱上升，公司坐褥一直处于满产或接近满产 状态，推敲功绩较好；同期原材料亚氨基二乙腈主要通过自产取得，成本有所 下降。2023 年度，公司双甘膦/草甘膦毛利率下降，主要系居品市集价钱下降所 致。2024 年 1-6 月，公司双甘膦/草甘膦毛利率为负，主要系草甘膦市集价钱下 降所致。    （2）联碱居品   同业业上市公司      2024 年 1-6 月   2023 年度        2022 年度     2021 年度     三友化工             31.73%         16.18%      15.98%      20.57% 四川和邦生物科技股份有限公司                                     可转变公司债券召募说明书摘抄  同业业上市公司     2024 年 1-6 月      2023 年度            2022 年度       2021 年度    远兴能源            55.72%             55.42%         55.72%        48.51%    华昌化工            11.92%             22.66%         24.54%        21.10%     平均值           33.12%              31.42%         32.08%        30.06% 公司联碱成品毛利率           9.55%             31.68%         40.84%        34.44%     数据起头：上市公司公告     注：为保持与年报袒露口径一致，上表公司联碱居品毛利率为合并对消前毛利率。 格上升。2023 年度，公司联碱居品毛利率有所下降，主要系原材料如自然气、 原煤价钱上升所致。2024 年 1-6 月，公司联碱居品毛利率下降，主要系联碱产 品市集价钱下降所致。   （3）浮法玻璃  同业业上市公司     2024 年 1-6 月      2023 年度            2022 年度       2021 年度    旗滨集团            28.36%             24.51%         20.89%        50.23%    金晶科技            15.49%              7.19%          6.76%        41.53%    耀皮玻璃            14.61%             11.11%         12.84%        18.41%     平均值           19.49%              14.27%         13.50%        36.72% 公司玻璃居品毛利率          18.98%             20.37%         22.10%        46.82%   数据起头：上市公司公告   注：为保持与年报袒露口径一致，上表公司玻璃居品毛利率为合并对消前毛利率。公 司证明期内玻璃居品合并对消后毛利率分别为 48.45%、22.10%、27.01%和 24.97%。 同期原材料纯碱以及自然气、电力等能源价钱上升，导致成本上升。2023 年 度，公司合并对消后浮法玻璃毛利率较 2022 年度有所上升，主要系居品价钱上 涨所致。2024 年 1-6 月，公司合并对消后浮法玻璃毛利率较 2023 年度有所下 降，系居品价钱下降所致。 （四）税金及附加   证明期内，公司各项税金及附加如下所示：                                                                 单元：万元     样式        2024 年 1-6 月           2023 年度       2022 年度      2021 年度 城市爱戴成立税               301.50           1,165.11      4,465.32      3,552.32 四川和邦生物科技股份有限公司                                                    可转变公司债券召募说明书摘抄       样式              2024 年 1-6 月                2023 年度         2022 年度         2021 年度 讲授费附加                           144.77                634.45         1,932.73           1,522.42 地方讲授费附加                          96.51                422.97         1,288.49           1,014.95 资源税                           1,432.85               1,397.10         729.57             666.08 房产税                             620.90                934.59          799.04             830.66 地皮使用税                           882.49               1,273.51        1,280.57           1,468.70 车船使用税                              8.56                12.13            12.17             12.81 印花税                             250.34                512.68          568.25             529.55 环境保护税                           124.13                268.43          326.23             334.65 其他税费                                    -               4.12                 -            20.54       算计                      3,862.04               6,625.09       11,402.36           9,952.68 长，导致升值税波及的城市爱戴成立税、讲授费附加、地方讲授费附加等加多 所致。2023 年度税金及附加有所减少，主要系跟着应交的升值税减少，对应的 城建税偏激附加税同步减少。 （五）时期用度分析    证明期内，公司各项时期用度偏激占营业收入的比举例下：                                                                                   单元：万元  样式            金额       占比        金额            占比           金额        占比            金额       占比 销售用度     3,321.85   0.69%    5,956.24       0.68%      5,248.28    0.40%     5,208.75     0.52% 治理用度    19,564.01   4.04%   41,340.24       4.69%     84,496.87    6.48%    31,161.44     3.12% 研发用度     1,479.36   0.31%    4,734.69       0.54%      6,793.40    0.52%     3,331.35     0.33% 财务用度     1,502.74   0.31%   -3,250.32       -0.37%     2,412.57    0.19%     8,440.02     0.85%  算计     25,867.96   5.34%   48,780.85       5.53%     98,951.11   7.59%     48,141.57    4.82%    证明期内，公司时期用度算计分别为 48,141.57 万元、98,951.11 万元、    证明期内，公司销售用度主要由输送装卸费、市集推广费和代理费、职工 薪酬组成，各期销售用度分类列示如下：       四川和邦生物科技股份有限公司                                              可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                                     单元：万元       样式                  金额         占比         金额          占比       金额          占比         金额           占比  输送装卸费           224.86      6.77%     378.11      6.35%    237.15       4.52%     271.06        5.20%  职工薪酬           1,454.44    43.78%    2,991.77    50.23%   2,887.72     55.02%    2,747.01      52.74%  市集推广费和  代理费  差旅费             310.73      9.35%     504.71      8.47%    261.69       4.99%     177.35        3.40%  业务理睬费           102.48      3.09%     213.83      3.59%    129.80       2.47%      93.32        1.79%  办公费              48.70      1.47%      34.72      0.58%     31.50       0.60%      26.91        0.52%  其他              734.14     22.10%    1,066.90    17.91%    866.82      16.52%    1,404.51      26.96%       小计        3,321.85   100.00%    5,956.24   100.00%   5,248.28    100.00%    5,208.75     100.00%            证明期内，公司销售用度分别为 5,208.75 万元、5,248.28 万元、5,956.24 万       元 和 3,321.85 万 元 ， 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 0.52% 、 0.40% 、 0.68% 和            比拟 2021 年度，2022 年度公司销售用度未发生较大变动。2023 年度公司       销售用度有所增长，主要系差旅费增长所致。            证明期内，公司治理用度主要由职工薪酬、折旧摊销费、修理费等组成，       各期治理用度分类列示如下：                                                                                     单元：万元      样式                 金额         占比          金额          占比        金额          占比          金额           占比 职工薪酬           9,094.05    46.48%    21,014.29    50.83%   64,644.75     76.51%     9,373.93      30.08% 折旧摊销费          4,845.69    24.77%     8,329.05    20.15%    8,363.62      9.90%    12,213.08      39.19% 修理费              98.11      0.50%     1,614.37     3.91%    2,614.81      3.09%     1,914.05       6.14% 中介机构费           357.86      1.83%     1,171.04     2.83%    1,683.09      1.99%     1,270.36       4.08% 业务理睬费           572.88      2.93%      751.25      1.82%    1,038.77      1.23%     1,390.72       4.46% 财产保障费            82.90      0.42%      788.84      1.91%    1,103.56      1.31%     1,004.61       3.22% 房钱              296.02      1.51%     1,052.73     2.55%    1,521.17      1.80%     1,095.43       3.52% 自觉电基金           110.28      0.56%      230.74      0.56%     151.50       0.18%       711.93       2.28% 差旅费             448.53      2.29%      812.63      1.97%     520.55       0.62%       398.34       1.28%       四川和邦生物科技股份有限公司                                                 可转变公司债券召募说明书摘抄      样式                 金额         占比         金额          占比         金额          占比          金额          占比 办公费             425.77      2.18%     719.51      1.74%      542.07      0.64%       597.68      1.92% 车辆使用费           360.45      1.84%     609.01      1.47%      497.44      0.59%       374.64      1.20% 水电气费            190.83      0.98%     284.58      0.69%      200.98      0.24%       156.57      0.50% 其他             2,680.63    13.70%    3,962.21     9.58%    1,614.56      1.91%       660.11      2.12%      小计       19,564.01   100.00%   41,340.24   100.00%   84,496.87    100.00%    31,161.44    100.00%            报 告 期 内 ， 公 司 管 理 费 用 分 别 为 31,161.44 万 元 、 84,496.87 万 元 、       计提了股份支付用度 50,648.54 万元。2023 年度，公司证据上述相干的股份支       付用度 2,979.33 万元。            证明期内，公司研发用度主要由折旧摊销费、职工薪酬等组成，各期研发       用度分类列示如下：                                                                                     单元：万元       样式                 金额         占比        金额          占比        金额          占比         金额          占比  折旧摊销费           837.18    56.59%   2,380.05     50.27%   3,324.72     48.94%    2,298.67     69.00%  职工薪酬            305.95    20.68%   1,248.98     26.38%   1,302.05     19.17%     582.68      17.49%  征询费             122.51     8.28%    202.14       4.27%    974.21      14.34%     214.23      6.43%  差旅费              21.01     1.42%      26.35      0.56%     17.46       0.26%       6.27      0.19%  其他              192.72    13.03%    877.17      18.53%   1,174.95     17.30%     229.49      6.89%       小计       1,479.36   100.00%   4,734.69    100.00%   6,793.40    100.00%    3,331.35   100.00%            证明期内，公司研发用度分别为 3,331.35 万元、6,793.40 万元、4,734.69 万       元 和 1,479.36 万 元 ， 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 0.33% 、 0.52% 、 0.54% 和       司武骏光能、阜兴科技与和邦农科加多研发插足所致。2023 年度研发用度较去       年下降，主要系子公司广安必好意思达研发样式进入开发阶段，研发支拨成本化导 四川和邦生物科技股份有限公司                                           可转变公司债券召募说明书摘抄 致研发用度减少，同期子公司和邦农科、以色列 S.T.K.研刊行为减少所致。      证明期内，公司财务用度主要由利息支拨和汇兑损益等组成，各期财务费 用分类列示如下：                                                                               单元：万元       样式        2024 年 1-6 月       2023 年度               2022 年度              2021 年度 利息支拨                   3,710.36         2,437.28               5,143.46         7,781.91 减：利息收入                 1,799.61         6,035.14               2,268.86           935.76 汇兑损益                    -415.64          -186.84               -521.90          1,470.11 其他                         7.63              160.71              59.87            123.76       小计               1,502.74         -3,250.32              2,412.57         8,440.02      证明期内，公司财务用度分别为 8,440.02 万元、2,412.57 万元、-3,250.32 万元和 1,502.74 万元，其中：利息支拨主要为银行借款利息，分别为 7,781.91 万元、5,143.46 万元、2,437.28 万元和 3,710.36 万元，与各期借款余额相匹配； 汇兑损益主要为公司及子公司以色列 S.T.K.、和邦香港、和邦农科及澳大利亚 P.P.I.因外币汇率变动产生的汇兑损失或收益。 （六）其他收益      证明期内，公司其他收益主要由各种政府补助组成，具体情况如下所示：                                                                               单元：万元            样式             2024 年 1-6 月          2023 年度         2022 年度        2021 年度 阜阳市经济和信息化局 2023 年 省级制造强省成立数字化转型项                     270.00                  -              -             - 目资金 管谈输送升值税税负超 3%部分 即征即退 双甘膦样式推敲补助                           64.10             128.20        128.20        128.20 退伍军东谈主、残疾东谈主工作税额减免                      49.42              48.06         20.48         34.89 五通桥经济和信息局工业救急、 工业发展款 稳岗补贴、社保补贴、岗亭补                                          -            149.94        412.98        127.64 贴、以工代训补贴 精确施策复旧实体经济振兴发展                                          -                 -              -        20.00 资金 四川和邦生物科技股份有限公司                                可转变公司债券召募说明书摘抄         样式            2024 年 1-6 月       2023 年度       2022 年度     2021 年度 收商务和经济合作局升限入规奖                                      -             -           -       3.00 励 收五通经信局中小企业复工复产                                      -             -           -      74.00 奖励金 四川省财政厅工业发展资金                         -             -           -     100.00 五通桥区东谈主社局工业企业结构调                                      -             -           -      70.00 整专项奖补助资金 五通桥区经信局工业稳增长资金                       -             -           -      40.00 五通桥区经信局洪灾工业救急金                       -             -           -      37.00                                      -             -           -      26.66 项资金 大气耻辱治理样式补助资金                  14.69         29.38         29.38       14.69 乐山市经济和信息化局春节慰问                                      -             -           -       2.00 金 企业吸纳建档立卡贫寒户工作奖 补 其他手续费返还                       77.80         68.14         13.40        0.13 以色列 S.T.K.收到政府补助资金            69.70                -           -          - 泸州（长江）经济开发区 2021 年产值税收及上市处事办法窥伺                       -             -     900.00           - 奖励 泸州（长江）经济开发区超低排                                      -             -    1,050.00          - 放奖励 龙马潭区经济和信息化局 2021 年第一批省级工业发展资金（研                30.00                -      68.00           - 发插足增量奖励） 乐山市五通桥区经济和信息化局 展、真抓实干激励资金 龙马潭区经信局 2021 第二批省                                      -             -      18.40           - 级工业发展专项资金 龙马潭区财政局 2021 下半年股                                      -             -      30.00           - 改奖补资金 龙马潭区经济和信息化局 2021                                      -      20.00              -          - 年度智能工场奖励 龙马潭区财政局 2022 上半年上                                      -      70.00              -          - 市挂牌奖补 四川和邦生物科技股份有限公司                                    可转变公司债券召募说明书摘抄          样式          2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度        2021 年度 泸州财政国库支付和单据治理中                                     -        20.00                    -             - 心财金互动奖补资金 龙马潭区经济和信息化局 2022                                     -        10.00                    -             - 年第一批省级工业发展专项资金 阜阳市经济和信息化局 2023 年 省级制造强省成立数字化转型项                      -       330.00                    -             - 目资金 产业技巧研究院启动资金 （10GW 超高效单晶太阳能硅片            192.78          307.22                    -             - 样式）摊销 政府缓助企业发展资金（10GW 超高效单晶太阳能硅片样式）摊               64.06           62.50                    -             - 销 第一批固定财富投资奖补资金 （10GW 超高效单晶太阳能硅片             44.10           44.10                    -             - 样式）摊销 基础配套成立补贴资金（10GW 超高效单晶太阳能硅片样式）摊                      -         1.56                    -             - 销 降解工业废水处理技巧补助资金                      -                 -       100.00                - 其他脱落补助                       14.80           23.80             28.06                -          小计                1,172.11        1,749.42         3,170.99        1,042.66 （七）投资收益   证明期内，公司投资收益的具体组成情况如下所示：                                                                           单元：万元        样式           2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度         2021 年度 权益法核算的永远股权投资收 益 处置永远股权投财富生的投资 收益 其他权益用具投资在持有时期 取得的股利收入 以公允价值计量且其变动计入当                                                   -         -190.00                 - 期损益的金融财富处置收益 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融财富持有时期取得                             282.74           330.00           921.38 的投资收益 四川和邦生物科技股份有限公司                                           可转变公司债券召募说明书摘抄          样式             2024 年 1-6 月          2023 年度       2022 年度      2021 年度 处置其他金融财富投资取得的投                                   -114.28        -314.45        -41.59             - 资收益          小计                        -30.02       7,521.91      2,183.11     2,695.05      证明期内，公司投资收益分别为 2,695.05 万元、2,183.11 万元、7,521.91 万 元和-30.02 万元，其中：权益法核算的永远股权投资收益来自对四川顺城盐品 股份有限公司的投资收益。 （八）公允价值变动收益      证明期内，公司不存在公允价值变动损益。 （九）信用减值损失与财富减值损失      证明期内，公司信用减值损失与财富减值损失分类列示如下：                                                                          单元：万元 样式          明细样式       2024 年 1-6 月          2023 年度       2022 年度       2021 年度       应收单据坏账损失                           -           -               -       20.04 信 用   应收账款坏账损失                -451.08        -1,308.83       -1,174.62      402.24 减 值 损失    其他应收账款坏账损失              -141.00           -36.78        -100.98       -116.64              小计               -592.08        -1,345.61       -1,275.61      305.64       存货跌价损失                  -358.62        -3,566.72       -1,475.39             - 资 产   合同财富减值损失                    -34.09       -108.49               -             - 减 值 损失    商誉减值损失                             -           -       -6,607.44             -              小计               -392.71        -3,675.21       -8,082.82             -          算计                   -984.79        -5,020.82       -9,358.43      305.64      证明期内，公司信用减值损成仇财富减值损失策计金额为 305.64 万元、- 应收款坏账损失、存货跌价损失及商誉减值损失组成。 （十）财富处置收益      证明期内，公司财富处置损益主要为固定财富处置收益、无形财富处置收 益，分类列示如下：                                                                          单元：万元        样式          2024 年 1-6 月          2023 年度           2022 年度       2021 年度 四川和邦生物科技股份有限公司                                               可转变公司债券召募说明书摘抄 固定财富处置收益                          -3.62          80.82                3.31          -10.94 无形财富处置损益                              -                 -       3,706.95            -93.24           小计                      -3.62          80.82          3,710.26          -104.18      证明期内，公司财富处置收益金额分别为-104.18 万元、3,710.26 万元、 材料、和邦视高地皮使用权被眉山天府新区地皮储备中心收储所产生的财富处 置损益。 （十一）营业外收入与营业外支拨      证明期内，公司营业外收入主要由保障赔款偏激他组成，具体组成如下：                                                                                单元：万元      样式        2024 年 1-6 月          2023 年度                2022 年度            2021 年度 保障赔款                          -               5.99                     -           298.00 其他                            -             315.56                5.84               3.35      算计                       -             321.55                5.84             301.35      证明期内，公司营业外收入分别为 301.35 万元、5.84 万元、321.55 万元和 财产保障公司关连 2020 年度洪灾导致的财富损失的保障赔款。2023 年营业外 收入加多，主要系畴前证据无需支付的应付款项结转所致。      证明期内，公司营业外支拨主要由碳排放权支拨、税收滞纳金支拨、格外 损失、对外捐赠等组成，具体组成如下所示：                                                                                单元：万元           样式         2024 年 1-6 月           2023 年度           2022 年度          2021 年度 碳排放权支拨                                -         813.16                -5.93       1,228.17 固定财富报废损失                          11.43          11.42             11.16            18.72 税收滞纳金支拨                               -              2.51                  -       182.01 罚金支拨                                  -                 -             5.00          56.00 格外损失                                  -                 -                  -             - 对外捐赠                              33.20          77.12           255.10             85.94 四川和邦生物科技股份有限公司                                            可转变公司债券召募说明书摘抄        样式         2024 年 1-6 月           2023 年度          2022 年度            2021 年度 其他                           0.01                0.01                 -            0.08        小计                   44.64              904.21            265.34        1,570.92 邦 农 科 属 于 碳 排 放 重 点 企 业 ， 在 2021 年 通 过 免 费 分 配 取 得 碳 排 放 配 额 部《对于印发的见知》（财会[2019]22 号）轨则，按照所使用配额的账面余额借记“营业外支拨”科目。2023 年营业 外支拨加多，主要系畴前新增购入碳排放配额所致。 （十二）所得税用度      证明期内，公司所得税用度情况如下表所示：                                                                              单元：万元       样式         2024 年 1-6 月            2023 年度          2022 年度            2021 年度 当期所得税用度                 4,729.37          17,648.58           69,676.13       45,423.76 递延所得税用度                  997.89            8,078.05           -2,843.81        9,764.11       算计                5,727.25          25,726.63           66,832.32       55,187.87 （十三）非经常性损益对推敲结果的影响      证明期内，公司非经常性损益占包摄于母公司股东的净利润比例情况如下 表所示：                                                                              单元：万元             样式            2024 年 1-6 月          2023 年度         2022 年度       2021 年度 非经常性损益                               526.49        4,777.69       5,533.36      883.65 包摄于母公司股东的净利润                       19,226.98    128,324.39      380,680.89   301,847.06 占包摄于母公司股东的净利润的比 例 九、现款流量分析      证明期内，公司的现款流量情况如下表所示：                                                                              单元：万元         样式           2024 年 1-6 月          2023 年度         2022 年度           2021 年度 推敲行为产生的现款流量净额             -10,348.41           8,033.18       264,426.28     327,052.99 四川和邦生物科技股份有限公司                                       可转变公司债券召募说明书摘抄        样式          2024 年 1-6 月      2023 年度           2022 年度       2021 年度 投资行为产生的现款流量净额          -50,095.41       -78,222.66     -80,724.23    -179,628.65 筹资行为产生的现款流量净额          54,988.99        -94,359.67     100,498.37     -61,936.38 现款及现款等价物净加多额            -4,993.55    -164,002.62       286,386.03     84,432.60    （一）推敲行为现款流量    证明期内，公司推敲行为现款流量情况如下表所示：                                                                      单元：万元         样式            2024 年 1-6 月        2023 年度       2022 年度      2021 年度 销售商品、提供劳务收到的现款             341,033.75     601,580.65    909,409.68   807,223.98 收到的税费返还                      1,418.20      33,074.45     18,806.58       342.99 收到其他与推敲行为关连的现款               4,192.58       9,212.98     11,734.85      2,150.05 推敲行为现款流入小计                 346,644.53     643,868.08    939,951.11   809,717.03 购买商品、接受劳务支付的现款             282,862.23     494,849.76    447,216.94   336,201.27 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费                     15,909.47      53,076.26    158,711.62    91,224.80 支付其他与推敲行为关连的现款               6,741.03      14,806.02     10,978.51      9,680.75 推敲行为现款流出小计                 356,992.94     635,834.90    675,524.83   482,664.04 推敲行为产生的现款流量净额              -10,348.41       8,033.18    264,426.28   327,052.99    证明期内，公司推敲行为产生的现款流量净额分别为 327,052.99 万元、 为销售商品、提供劳务收到的现款，占推敲行为现款流入的比例分别为 接受劳务支拨的现款和支付给职工以及为职工支付的现款，占推敲行为现款流 出的比例分别为 79.09%、74.88%、89.32%和 93.66%。    公司 2022 年度推敲行为产生的现款流量净额为 264,426.28 万元，较 2021 年减少 62,626.71 万元，主要系销售业务通过单据回款的情况较多，导致应收款 项融资余额提高，收到现款相应减少。2023 年度，跟着公司主营业务收入有所 下降，推敲行为产生的现款流量金额下降至 8,033.18 万元。2024 年 1-6 月，公 司推敲行为产生的现款流量净额为-10,348.41 万元，若探讨银行承兑汇票推敲性 收支的影响，经诊治后的推敲行为产生的现款流量净额为 46,998.93 万元。 四川和邦生物科技股份有限公司                               可转变公司债券召募说明书摘抄      证明期内，公司将净利润转变为推敲行为产生的现款流量净额具体过程如 下：                                                                 单元：万元          样式        2024 年 1-6 月       2023 年度      2022 年度      2021 年度 将净利润转变为推敲行为现款流量： 净利润                    18,804.84      127,869.93   381,023.89   302,650.18 加：财富减值准备                  392.70        3,675.21     8,082.82            - 信用减值损失                    592.08        1,345.61     1,275.61      -305.64 固定财富折旧、油气财富折耗、生 产性生物财富折旧 使用权财富摊销                   523.65        1,424.31     1,507.82     1,291.37 无形财富摊销                   2,490.15       5,556.00     4,884.84     3,460.31 永远待摊用度摊销                      60.86      121.72       121.72       122.36 处置固定财富、无形财富和其他长 期财富的损失（收益以“－”号填                3.62       -80.82    -3,710.26      104.18 列） 固定财富报废损失（收益以“－” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”                                   -            -            -            - 号填列） 财务用度（收益以“－”号填列）          3,294.71       2,624.12     4,621.56     9,252.01 投资损失（收益以“－”号填列）               30.02    -7,521.91    -2,183.11    -2,695.05 递延所得税财富减少（加多以                            -95.05       5,991.50    -8,447.02     6,011.01 “－”号填列） 递延所得税欠债加多（减少以 “－”号填列） 存货的减少（加多以“－”号填                                 -            -                        -25,094.12                               -27,892.77 列）                                    234,941.04   117,860.12 推敲性应收样式的减少（加多以                                              -                       -135,174.49      69,016.91                  2,981.94 “－”号填列）                                            108,305.77 推敲性应付样式的加多（减少以 “－”号填列） 其他                                -            -            -            - 推敲行为产生的现款流量净额          -10,348.41       8,033.18   264,426.28   327,052.99      （二）投资行为现款流量      证明期内，公司投资行为现款流量情况如下表所示： 四川和邦生物科技股份有限公司                                      可转变公司债券召募说明书摘抄                                                                           单元：万元        样式            2024 年 1-6 月           2023 年度          2022 年度       2021 年度 收回投资收到的现款                    927.92                  -         5,780.85       4,172.50 取得投资收益收到的现款                   84.26          12,042.74          447.75        1,009.67 处置固定财富、无形财富和其他长 期财富收回的现款净额 处置子公司偏激他营业单元收到的                                     -        15,732.10          400.00        1,790.52 现款净额 收到其他与投资行为关连的现款                30.00            271.37             59.65        617.00 投资行为现款流入小计                 1,044.19          28,049.79        12,976.47       7,625.19 购建固定财富、无形财富和其他长 期财富支付的现款 投资支付的现款                   17,687.24          16,504.88                -       5,748.43 取得子公司偏激他营业单元支付的                                     -         6,619.02                -                - 现款净额 支付其他与投资行为关连的现款               120.00            275.00             82.56        619.07 投资行为现款流出小计                51,139.59         106,272.45        93,700.70    187,253.84 投资行为产生的现款流量净额            -50,095.41         -78,222.66       -80,724.23    -179,628.65    证明期内，公司投资行为产生的现款流量净额分别为-179,628.65 万元、- 为收回投资及取得投资收益收到的现款，公司投资行为现款流出主要为购建固 定财富、无形财富和其他永远财富支付的现款、投资支付的现款。 建固定财富支拨减少所致。    （三）筹资行为现款流量    证明期内，公司筹资行为现款流量情况如下表所示：                                                                           单元：万元           样式          2024 年 1-6 月           2023 年度         2022 年度      2021 年度 招揽投资收到的现款                               -                -    10,824.68    47,884.42 其中：子公司招揽少数股东投资收                                         -                -    10,824.68    47,884.42 到的现款 取得借款收到的现款                 233,526.90        180,581.48       175,030.45   127,000.00 收到其他与筹资行为关连的现款             15,913.02           5,290.89       68,857.88      919.01 四川和邦生物科技股份有限公司                                      可转变公司债券召募说明书摘抄           样式              2024 年 1-6 月       2023 年度      2022 年度      2021 年度 筹资行为现款流入小计                   249,439.92      185,872.37   254,713.01   175,803.43 偿还债务支付的现款                     95,662.07      165,870.45   129,100.00   207,800.00 分派股利、利润或偿付利息支付的 现款 其中：子公司支付给少数股东的股                                          -            -            -            - 利、利润 支付其他与筹资行为关连的现款                94,986.48       68,001.26     5,331.96    22,141.71 筹资行为现款流出小计                   194,450.93      280,232.04   154,214.63   237,739.81 筹资行为产生的现款流量净额                 54,988.99      -94,359.67   100,498.37   -61,936.38    证明期内，公司筹资行为产生的现款流量净额分别为-61,936.38 万元、 十、成人道支拨分析 （一）证明期内成人道支拨情况    证明期内，公司“购建固定财富、无形财富和其他永远财富支付的现款” 分别为 180,886.34 万元、93,618.14 万元、82,873.54 万元和 33,332.35 万元。公 司成人道支拨均投向主营业务，主要用于蛋氨酸样式、双甘膦升级优化样式、 光伏封装材料及成品样式、超高效单晶太阳能硅片样式等成立，均系围绕主营 业务进行的投资，为公司改日无间发展奠定了基础。 （二）改日可想到的成人道支拨    铁心本召募说明书摘抄出具日，公司改日可想到的成人道支拨主要为本次 召募资金推敲投资样式成立支拨，具体样式为广安必好意思达生物科技有限公司年 产 50 万吨双甘膦样式，样式推敲总投资 1,671,265.76 万元。除本次可转变公司 债券召募资金用于投资该样式外，剩余资金需求通过自筹、银行借款等相貌解 决。 十一、技巧更动分析 （一）技巧先进性及具体表现    刊行东谈主全资子公司和邦农科双甘膦样式，为当前大众最大的全经由单体装 四川和邦生物科技股份有限公司            可转变公司债券召募说明书摘抄 置，通过多年的运行教养和技巧开发，工艺的先进性优良，结合赶快资源优 势，形成了居品单元耗尽低、东谈主均劳效高、制变成本低、居品性量优的竞争优 势。刊行东谈主草甘膦通过植物纯氧氧化法合成，居品纯度较高，无重金属残留。   刊行东谈主控股子公司以色列 S.T.K.，主要从事生物农药研发、制造，通过对 植物源、动物源自然物的有用因素萃取制取生物农药，惩处农药用药的环保、 农残问题。   刊行东谈主联碱工艺，在合成氨过程中产生的废气二氧化碳转变为制造纯碱的 主要原料；纯碱合成过程中无效的因素氯离子与合成氨结合来制取氯化铵，消 除废渣，减少了对环境的耻辱，同期责问了纯碱和氯化铵的成本，充分体现了 轮回经济的优胜性。   公司自行研发、想象、投建的“氨-氮零排放”“暴空氨气回收系统”安装， 通过回收联碱安装用水、蒸发气体中含有的氨、氮元素，不仅罢了“零排放”， 还有用的简洁了成本。刊行东谈主投建的双甘膦样式绿色环保概括轮回利用回收装 置，对双甘膦废水回收概括利用和二氧化碳、氨气回收概括利用，罢了了资源 轮回利用。   上述工艺技巧、安装的应用，既充分的进行了资源利用，又减少了废水、 废气的排放，还带来了较高的经济效益。   在光伏范畴，武骏光能控股子公司坐褥的超高效 N 型硅片，有用地晋升了 光伏电板的发电遵守，根据卑鄙试坐褥结果，已为行业一流水平。同期刊行东谈主 研发的高质地光伏玻璃与高遵守、高可靠性的光伏组件亦已为业内一流水平。   在玻璃制造和居品方面，通过原料配料与称量技巧、熔窑优化想象和提高 融解质地技巧、锡槽成型技巧、退火窑技巧，到集成自动欺压和实时监测系 统，使坐褥踏实性和治理遵守均有晋升。领有的内置窗帘（花）中空玻璃、异 形中空玻璃、夹层中空玻璃、双中空玻璃、双曲夹层玻璃、填充氩气中空玻 璃、智能调光玻璃等深度加工技巧，充分知足市集客户需求。 四川和邦生物科技股份有限公司                               可转变公司债券召募说明书摘抄 （二）正在从事的研发样式及进展情况      铁心本召募说明书摘抄出具日，公司正在从事的主要研发样式及进展情况 如下： 序号     技巧称号             技巧提要         取得相貌      应用        研究开发阶段                       以羟基乙腈和氨为原      双甘膦一语气坐褥                                用于双甘膦        工艺开发                                 的坐褥制造                       双甘膦的工艺      TREATMENT OF     茶树精油中的活性物             用 于 Shani         FUSARIUM          RACE 4 IN          BANANAS      灭和遏制作用                制造         IMPROVED      咯菌腈和与茶树精油             用 于 Yarden      PREPARATIONS     植物真菌病原体               制造      PROTOPANAXA        TRIOL (PPT)-            TYPE       含有原东谈主参三醇活性       COMPOUNDS         AS ACTIVE       INGREDIENTS     剂使用      IN INSECTICIDE         PRODUCTS                                             用于制作生                                             物杀虫剂 （三）保持无间技巧更动的机制和安排      基于行业特质、公司策略及本人执行情况，公司缓慢建立了明确的研发组 织结构，制定了相干研发治理轨制和与之匹配的激励轨制，形成了保持技巧不 断更动的机制。经过多年积存，公司在化工、光伏以偏激他相干范畴有充足的 研发东谈主才储备，为公司可无间发展奠定了技巧及东谈主才基础。      公司设立了相干研究院，建立由总工带头的高修养预研团队。研究院主要 基于公司的发展策略，以市集为导向，以客户为中心，密切关注市集前沿趋 势，对相干新兴技巧进行概括分析。基于市集分析结果，公司技巧中心通过充 分调动表里部资源，进行关节中枢技巧的冲破和居品更动，研发适当市集需求 和公司发展策略的前沿技巧。工程中心将连续研究院的前瞻性预研和基础研究 结果，基于行业内的执行需求，为公司技巧和居品在市鸠集的当先性提供保 障。 四川和邦生物科技股份有限公司               可转变公司债券召募说明书摘抄   为调动研发东谈主员更动积极性，引发研发部门更动活力，公司建立了与研发 机制相匹配的激励轨制。公司为研发东谈主员提供了致密的更动环境，对于作念出贡 献的个东谈主或团体，给予现款、职称或荣誉等多种奖励。为保障奖励的刚正、公 正性，公司建立了以才能和结果为基础的东谈主才评价体系，引发了研发东谈主员的积 极性和创造性。多套轨制相扶相持，为公司的技巧更动提供了致密的环境。   基于技巧研发的永远需求，公司建立了较为完善的东谈主才培养体系。公司当 前已形成里面培养为主，并借助外部合作方上风的机制，通过与科研机构和高 校资源合作，储备了一批研发东谈主才。为保障相干东谈主员研发才能的与时俱进，公 司建立了各样化培训格式，培训内容同期包含基础研究范畴和前瞻性预研领 域，全地点晋升研发东谈主员的专科技巧和概括修养。 十二、紧要担保、仲裁、诉讼、其他或有事项和紧要期后事项 （一）紧要担保   铁心证明期末，除公司与子公司互相提供担保及子公司之间互相提供担保 外，公司及子公司不存在为合并报表范围外的企业提供担保的情形。 （二）紧要诉讼及仲裁情况   铁心本召募说明书摘抄出具日，公司偏激子公司不存在影响其正常推敲活 动的尚未了结的紧要诉讼、仲裁。 （三）或有事项   铁心本召募说明书摘抄出具日，公司偏激子公司不存在影响其正常推敲活 动的或有事项。 （四）紧要期后事项   铁心本召募说明书摘抄出具日，公司偏激子公司紧要期后事项如下：   公司于 2023 年 12 月 5 日在上交所网站及指定信披媒体袒露了《和邦生物 对于全资子公司对外投资的公告》（公告编号：2023-79），认购澳大利亚磷矿及 四川和邦生物科技股份有限公司                     可转变公司债券召募说明书摘抄 金矿上市公司 AEV10.47%的股权；尔后于 2024 年 7 月 27 日袒露了《和邦生物 对于全资子公司对外投资的进展公告》（公告编号：2024-059），线路公司除了 将通过和邦香港络续增持 AEV 股权外，还将通过改选董事会、托付董事担任董 事会主席等一系列措施罢了对 AEV 的控股。   截止 2024 年 8 月 30 日，和邦香港已持有 AEV 538,608,182 股，占其刊行 在外的普通股表决权的 19.92%，况且已完成了对 AEV 董事会主席兼 CEO、董 事兼 CFO 以及别称非执行董事的任命，完成治理层改选。公司已组建专科团 队，形成 Wonarah 磷矿石开采样式贪图，开展磷矿石开采的前期准备处事；同 时，位于澳大利亚的金矿探矿处事也在筹备中。 十三、本次刊行对上市公司的影响 （一）本次刊行完成后，上市公司业务及财富的变动或整算推敲   本次向不特定对象刊行可转债召募资金投资样式围绕公司主业伸开，不会 导致上市公司业务发生变化，亦不产生财富整合事项。 （二）本次刊行完成后，上市公司欺压权结构的变化   本次刊行不会导致上市公司欺压权发生变化。 四川和邦生物科技股份有限公司                              可转变公司债券召募说明书摘抄                第六节 本次召募资金运用 一、本次召募资金使用概况 （一）本次召募资金运用      本次向不特定对象刊行的可转债召募资金总额不跳跃 460,000.00 万元 （含），扣除刊行用度后，召募资金净额将用于以下样式：                                                     单元：万元 序号         样式称号        样式总投资额               本次召募资金拟插足金额       广安必好意思达生物科技有限公       司年产 50 万吨双甘膦样式           算计                 1,671,265.76           460,000.00      若本次扣除刊行用度后的召募资金净额少于上述召募资金投资样式拟插足 金额，召募资金不足部分由公司以自有资金或其他融资相貌惩处。在本次刊行 召募资金到位之前，公司不错根据召募资金投资样式程度的执行情况以自有或 自筹资金先行插足，并在召募资金到位后按影相干法律律例轨则的门径对公司 以自有或自筹资金插足的部分给以置换。 （二）本次召募资金投资样式与公司现有业务的关系      公司依托自有的资源及地域资源上风，制定了“专科、专注、作念优、作念 强”的提质、绿色发展策略，在 2014 年即建成并投产了当今大众单套才能最大 的一语气一体化 IDA 制备法双甘膦安装，并已一语气踏实运行 10 年，取得了致密 的经济效益和社会效益。公司比拟其他双甘膦供应企业，具有限度大、技巧成 熟、治理运营教养丰富等上风。      本次刊行召募资金将用于广安必好意思达年产 50 万吨双甘膦样式，基于公司拥 有双甘膦先进、绿色坐褥工艺技巧和专科的运营团队，以及大众一流的居品性 量和成本欺压水平，样式达产后，公司将成为大众双甘膦、草甘膦居品的龙头 企业，也将大幅度晋升公司概括实力及盈利才能。      本次召募资金样式适当国度、地方相干的产业政策、市集发展趋势以及公 司策略发展标的，具有致密的市集前程和经济效益。本次召募资金投资样式的 实施，将进一步壮大公司的限度和实力，增强公司风险提神才能和举座竞争 四川和邦生物科技股份有限公司                      可转变公司债券召募说明书摘抄 力，缔造公司在行业中的龙头企业地位，为公司改日业务发展提供能源。因 此，本次刊行对公司推敲治理有着积极的真谛，为公司可无间发展奠定基础， 适当公司及全体股东的利益。 （三）样式审批、核准或备案情况    本次募投样式“广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式”已 取得“川投资备[2206-511624-04-01-771908]FGQB-0112 号”备案说明注解、四川省 发展和改换委员会出具的《对于广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘 膦样式节能证明的审核见解》（川发改环资函[2022]814 号）、广安市生态环境 局出具的《对于广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式环境影响 证明书的批复》（广环审批[2022]27 号）。 （四）样式举座程度安排    本次募投样式的成立周期为 2 年，该样式计算程度安排如下：   处事任务      T+6（月）     T+12（月）   T+18（月）    T+24（月） 工程成立 诱骗进场及安装 完竣验收   注：T 指慎重施工最先日。 （五）资金缺口的惩处相貌    本次召募资金投资样式总投资额为 1,671,265.76 万元，拟插足召募资金 二、本次召募资金投资样式的必要性和可行性 （一）本次召募资金的必要性 标的，承担着保障国度食粮安全和农业生态安全的进攻处事    基于日益复杂的地缘政事关系导致的大众粮农安全危机，2020 年 1 月到 粕如故最期望的卵白饲料，玉米亦是最期望的能量饲料，其供应保障将对卑鄙 四川和邦生物科技股份有限公司                  可转变公司债券召募说明书摘抄 畜牧业的猪、禽类、蛋、水居品、牛的产量、价钱产生顺利的影响。2021 年， 我国大豆、玉米入口依存度分别高达 85.9%、49.8%。   自然当前我国东谈主民生流水平已经晋升到较高水平，但比较已为发达国度的 日本——2023 年东谈主均 GDP 接近 3.38 万好意思元，其近十年的消费结构仍然保持着 口粮消费下降而肉禽蛋奶水居品加多的趋势。由此，跟着我国经济发展和东谈主民 生流水平日益提高，我国对大豆、玉米等生计必需品和饲料原料的需求还将大 幅度晋升，其供应保障将是我国濒临的挑战。   为惩处前述问题，国度拟定了科学的贪图，中枢是通过应用当代科技手 段，投放优质转基因作物品种，通过晋升亩产、作物品性，同期增扩莳植面积 的双管都下的相貌，来惩处我国大豆、玉米的对外依存度不休攀升、价钱不休 上升和东谈主民生流水安适慢晋升的需求增长之间的矛盾问题。   而草甘膦算作大众进攻的除草剂，亦是大豆、玉米、棉花等大田作物首选 除草剂，具有高效、低毒、广谱灭素性等优点，是大众销量最大的农药单品。 在当前大众市集草甘膦居品供求关系已为紧均衡状态的情形下，以及国度对大 豆、玉米莳植布局贪图的预期农业插足品增量需求的前提下，2022 年 1 月 29 日，农业农村部、国度发展改换委、科技部、工业和信息化部、生态环境部、 市集监管总局、国度食粮和物资储备局、国度林草局下达的《“十四五”天下农 药产业发展贪图》的见知（农农发〔2022〕3 号）明确发扬：“确保国度食粮安 全需要农药踏实供给”，将除草剂草甘膦专列为适度发展样式。   本次募投样式拟建成年产 50 万吨双甘膦样式，其卑鄙居品即为草甘膦，为 保障粮农安全和当代化农业必须的农药居品之一，适当国度《“十四五”鞭策农 业农村当代化贪图》和《“十四五”天下农药产业发展贪图》的要求，样式选址 为四川广安新桥工业园区，亦然《“十四五”天下农药产业发展贪图》中明确的 西南地区唯独的“发展农药产能重心园区”。   本次募投样式的投资成立，不仅对保障国度食粮安全和农业生态安全有必 要和积极的真谛，还成心于我国霸占大众农药发展制高点，在一定程度上承担 着落实国度策略的进攻处事。 四川和邦生物科技股份有限公司           可转变公司债券召募说明书摘抄 展，构建当代化农药坐褥体系和清洁坐褥技巧、绿色坐褥技巧、一语气化坐褥等 方面，有劲的响应了《“十四五”天下农药产业发展贪图》的发展要求   《“十四五”天下农药产业发展贪图》确立了“十四五”时期我国农药发展 要坚持安全发展、绿色发展、高质地发展、更动发展原则；同期建议了坐褥集 约化、推敲范例化、使用专科化、治理应代化的“发展办法”和通过优化坐褥 布局、提高产业聚拢度、诊治产业结构、扩充绿色清洁坐褥以构建当代化农药 坐褥体系的“重心任务”。   公司领有样式所需的大众一流的清洁坐褥技巧、绿色坐褥技巧、一语气化生 产等全套样式所需工艺技巧；样式的限度也充分的响应了国度建议的“推动产 业限度化、程序化、当代化”农药坐褥体系的要求，与《“十四五”天下农药产 业发展贪图》对农药发展所建议的“重心任务”和“发展办法”一致。   公司依托自有的资源及地域资源上风，制定了“专科、专注、作念优、作念 强”的提质、绿色发展策略。本次刊行所募资金将用于年产 50 万吨双甘膦项 目，基于公司领有大众一流的双甘膦先进、绿色坐褥工艺技巧和专科的运营团 队，以及大众一流的居品性量和成本欺压水平，样式达产后，公司将成为大众 双甘膦、草甘膦居品的龙头企业，也将大幅度晋升公司概括实力及盈利才能。 优良的资源转变效益，还将晋升广安市在大众农药行业的策略地位   样式实施地位于四川广安，是大众稀缺的同期富集样式所需基础资源—— 自然气、盐、磷、硫等基础资源富集地。公司领有全经由双甘膦坐褥工艺，本 次募投样式将通过科学、合理的利用四川腹地基础资源，走深、走精、走长， 将资源上风滚动为产业上风，形成以深湛加工为主的完满的产业链条，使资源 上风滚动为产业上风，谋得资源开发效益的最大化，将广安市在中国西南地区 进攻的农药坐褥基地晋升为大众进攻农药坐褥基地的策略地位。 四川和邦生物科技股份有限公司                    可转变公司债券召募说明书摘抄 （二）本次召募资金的可行性    （1）大众农居品景气，食粮安全进攻性突显    基于地缘政事关系日益复杂和东谈主口增长与耕作面积的不适配，大众粮农安 全问题突显，连年来主粮价钱走势不休攀升。就我国而言，基于日益晋升的东谈主 民生流水缓和物资需求，我国部分食粮的入口依存度也不休攀升，为知足我国 不休增长的食粮需求，保障食粮安全，对转基因作物与农药的需求应时而生。    由于转基因作物的新品种无间研发、买卖化推广，大众转基因作物莳植面 积不休增长，其中 80%-90%的转基因作物均耐草甘膦。2019 年以来，我国一语气 颁发 4 个转基因玉米和 3 个转基因大豆的生物安全文凭；2020 年中央经济处事 会议和 2021 年中央一号文献中亦明确建议要有序鞭策生物育种产业化应用； 给以修改；2022 年 3 月 1 日，修改后的《中华东谈主民共和国种子法》最先实施； 案》，要求 2022 年要确保天下农垦大豆莳植面积达到 1,460 万亩以上；2022 年 《国度级转基因大豆品种强硬程序（试行）》并最先实施。根据天风证券《农林 牧渔 2024 年第 12 周周报》，大众征询机构 AgbiInvestor 数据（起头：国科农研 院），2023 年，大众转基因作物莳植面积比上年增长 1%，达到 2.63 亿公顷 （30.9 亿亩），创下历史新高。中国事当今世界上唯独一个通过逐年试点莳植计 划缓慢向转基因作物买卖化莳植过渡的国度。由于玉米在中国的莳植效益良 好，计算转基因玉米的推广和遴聘速率将更快。到 2024 年转基因玉米的莳植面 积可达 1,000-1,500 万亩。    根据国新证券《26 家企业获首批转基因玉米、大豆种子坐褥推敲许可证》 研究证明，2023 年 12 月，国度农业农村部已通过 37 个转基因玉米品种、14 个 转基因大豆品种的强硬；天下共有 85 家企业取得农作物种子坐褥推敲许可证， 其中 26 家企业取得转基因玉米、大豆种子坐褥推敲许可证。    跟着世界列国尤其是中国等新兴国度对转基因意识的转变，转基因品种的 四川和邦生物科技股份有限公司              可转变公司债券召募说明书摘抄 买卖化进程加速，将带动转基因作物面积增长，从而拉动草甘膦除草剂的需求 增长，催生双甘膦产生较大的新增市集需求空间。   本次募投样式遴聘先进工艺技巧，居品品性好、纯度高，加之公司已经具 有丰富的双甘膦居品坐褥、营销教养及销售相聚，永远来看，在国度推动农业 发展的利好政策下，计算居品具有很强的市集竞争才能及拓展空间。   （2）居品运用平日，是大众最大的除草剂品种   双甘膦的卑鄙居品是当今国际、国内主流的高效、低毒、广谱、内吸传导 型灭素性除草剂——草甘膦，为大众销量最大的农药单品，已在大众 130 多个 国度登记和无数使用。其在植物体内优良的传导性能平日用于农业、林业、铁 路、机场等非耕地及免耕田除草；同期，独特的化学结构和作用机制使之对哺 乳动物、蜂、鸟、鱼、蚕毒性很低，不易被泥土淋溶，降解后可成为植物的营 养因素。   （3）供需形态改善，行业制造商居品的议价才能晋升   早期我国草甘膦坐褥厂家聚拢度低，多数企业产能在 5,000 吨以下。2013- 能，竞争形态缓慢改善。到 2021 年，大众仅剩余 11 家草甘膦厂商，虽行业集 中度有所晋升，但仍存在多责骂后、老旧产能，在工艺、环保、耗尽、成本控 制方面，已处于应淘汰产能序列。2023 年于今，我国草甘膦价钱波动较大，草 甘膦价钱处于低位，公司草甘膦库存水平提高，下一步跟着过期、老旧产能的 进一步淘汰，农作物尤其是转基因作物莳植面积和投放品种的晋升，大众范围 内对草甘膦的需求将稳步增长，行业制造商居品的议价才能晋升，由此大众草 甘膦进入中永远紧均衡。 地资源特色及发展贪图   本次募投样式拟成巧合点为四川广安经济技巧开发区新桥化工工业园区。 安市算作天下优先连续绿色农药产业地区；2022 年 1 月发布的《“十四五”全 国农药产业发展贪图》中，也明确将广安新桥工业园区算作西南地区唯独的发 四川和邦生物科技股份有限公司             可转变公司债券召募说明书摘抄 展农药的重心园区。   新桥化工工业园区地处中国四川，为大众不可多得的同期具备自然气、 磷、盐、硫资源富集区和产区，且园区要素配置都全，建厂条件优胜，计算项 目建成时，园区将形成完满的轮回经济产业链，产业高卑鄙集群度高、原料产 品耦合度强，本募投样式所需的全部原料资源均可就近在四川省内取得，资源 供应得到保障的同期，亦责问了输送成本和安全环保风险，具有先天的成本优 势。具体情况如下：   （1）自然气：四川省具有丰富的自然气资源，四川广安新桥化工工业园区 内已经建成园区自然气配气站并已插足使用，募投样式所需的自然气不错通过 管谈顺利配送；   （2）卤水：广安市广安区有 16 亿吨储量的大安盐矿，为本样式提供所需 卤水；   （3）甲醇：四川广安新桥化工工业园区内广安玖源化工有限公司已经建成 并投产 30 万吨/年甲醇安装，本样式大部分甲醇原料不错由该公司提供；   （4）硫酸：四川省内的四川省星河化学股份有限公司、四川宏达股份有限 公司坐褥并销售硫酸，市集供应充足；   （5）黄磷：四川具有丰富的磷矿资源，公司领有地处四川境内的马边磷矿 和汉源磷矿，为本样式提供磷资源保障。   本次募投样式选址知足《“十四五”天下农药产业发展贪图》建议的“理解 园戋戋位上风和产业链上风”的“优化坐褥布局”要求。   草甘膦的坐褥工艺有甘氨酸法和 IDA 法两种，在中国，甘氨酸法工艺起步 较早、技巧锻练，约占总产能的 70%，但该工艺的流弊是“居品杂质高、三废 量大、处理成本高”。公司系遴聘一语气、一体化亚氨基二乙酸（IDA）法坐褥双 甘膦，副产物少、三废量少、三废处理成本低，是国际当先的坐褥工艺。同 时，因 IDA 工艺坐褥的居品纯度较高，更得当于当代化农业发展需求。   公司在 2014 年即建成并投产了当今大众单套才能最大的一语气一体化 IDA 四川和邦生物科技股份有限公司                   可转变公司债券召募说明书摘抄 制备法双甘膦安装，并已一语气踏实运行 10 年，取得了致密的经济效益和社会效 益。该安装投资省、耻辱小、成本低，遴聘原料不受原油价钱波动影响的亚氨 基二乙腈一步合成双甘膦技巧，取代现行大多数企业遴聘的工艺复杂、居品收 率低、坐褥成本高、环境耻辱严重、工作强度大的二酒精胺工艺技巧。加之公 司在运行前述安装时期，不休的对工艺进行优化和技巧更动，并联结四川大学 等高校及科研机构进行更动技巧开发，当今公司已顺利掌捏了更新一代的 IDA 法一语气一体化坐褥工艺，该工艺也将用于本样式。本样式建成后，将在工艺、 安全、环保、耗尽、资源化轮回利用、成本欺压等各个层面，达到大众当先。   公司在双甘膦居品及样式方面，领有锻练的运营治理团队，不管在市集营 销如故运营治理层面，均已积存了丰富的营销渠谈和坐褥、治理教养，以及充 足的东谈主才储备，足以匹配新增成立样式治理的需要。   公司本次募投样式主要居品为 50 万吨/年双甘膦，双甘膦系坐褥草甘膦的 中间体，1.5 吨双甘膦产出 1 吨草甘膦，对应草甘膦产能约 33 万吨/年。公司将 通过在境外新建草甘膦坐褥线、境内对草甘膦存量产能进行置换的相貌消化募 投样式产能。   （1）公司拟在境外新建草甘膦坐褥线消化募投样式产能   为消化本次募投样式产能，为迫临客户市集，增强可无间发展才能，公司 拟在境外控股新建 20 万吨/年草甘膦产线，消化双甘膦产能 30 万吨/年。 BERKAH KAWASAN MANYAR SEJAHTERA（以下简称“BKMS”）缔结《有 条件地皮买卖公约》，拟在 JIIPE 投资成立年产 60 万吨碳酸钠、60 万吨氯化铵 以及 20 万吨草甘膦等样式。同期，公司与印度尼西亚 PT AKR Corporindo Tbk （以下简称“AKR”）（AKR 下属公司持有 BKMS60%的股份）签署《合作投资 意向书》，商定在 JIIPE 成立一家合股公司，其中公司（或公司的任何干联公司 或子公司）持有 90%股份，AKR（或其任何干联公司或子公司）持有 10%股 份，算作样式的投资、成立、运营实体。此外，JIIPE（吉配）经济特区为本项 目提供税收优惠、主要原料入口许可、能源供应等一揽子优惠政策。公司已办 四川和邦生物科技股份有限公司                           可转变公司债券召募说明书摘抄 理完毕境外投资的发改、商务相干审批手续。    此外，JIIPE（吉配）经济特区为本样式提供税收优惠、主要原料入口许 可、能源供应等一揽子优惠政策。    （2）公司加强与境内卑鄙草甘膦制造商的合作，罢了产能置换    公司积极寻求与国内领有存量产能的草甘膦制造商合作，通过市集化相貌 对存量产能进行置换，在消化募投样式双甘膦产能的同期，不加多国内草甘膦 产能。    综上，公司已根据草甘膦市集需求情况、行业技巧阶梯及发展趋势对新建 产能进行了合理预估，正在大肆鞭策境外新建草甘膦坐褥线、境内存量产能置 换、市集开拓等相干处事，计算不错合理消化募投样式产能。 三、本次召募资金投资样式简介 （一）样式基本情况及成立内容    公司通过本样式的实施，拟成立 50 万吨/年双甘膦居品坐褥线，主要包 括：30 万吨/年亚氨基二乙腈、84 万吨/年甲醛、25 万吨/年亚磷酸、30 万吨/年 一语气滚动合成氨、36 万吨/年废盐概括利用离子膜烧碱安装及相干公辅设施、配 套工程，配套成立绿色环保概括轮回利用回收安装。 （二）样式投资概算和实檀越体    本样式实檀越体为公司全资子公司广安必好意思达生物科技有限公司。    本样式总投资 1,671,265.76 万元，包括：（1）成立投资 1,465,195.16 万元 （不含升值税），其中固定财富用度 1,340,992.70 万元，占成立投资 91.52%，其 余为无形财富、其他财富及缠绵用度；（2）升值税 162,118.43 万元；（3）全额 流动资金 43,952.17 万元。    样式总体投资概算如下：   序号      工程或用度称号       投资总额（万元）              占投资总额比例 四川和邦生物科技股份有限公司                                            可转变公司债券召募说明书摘抄      序号           工程或用度称号             投资总额（万元）                    占投资总额比例               总投资算计                            1,671,265.76              100.00% （三）主要原材料、辅助材料的供应      本样式主要原辅材料为自然气、甲醇、卤水、硫酸、黄磷、化学药品及催 化剂等。主要原材料、辅助材料、燃料的用量及起头如下： 序号             原料称号          单元             数目                     起头                                                         园区内已建成自然气配气站，                                                         保障供应                                                         园区内提供，不足部分区域市                                                         场采购 （四）样式的成立周期及经济效益评价      本样式成立期为 2 年，主要财务效益方针测算情况如下： 序号                 样式           单元             金额/比例                    备注      注：营业收入为样式建成后运营期的年均营业收入。      （1）收入测算依据及过程      本次募投样式居品销量及销售价钱测算如下： 四川和邦生物科技股份有限公司                                       可转变公司债券召募说明书摘抄                                                             收入（不含税）                年商品量             含税售价 序号     称号                                       升值税率         （万元）                （万吨）             （元/吨）                                                             （满产后收入）       二水磷酸        氢二钠                       算计                                       1,079,060.01      上述销售价钱测算依据主要为公司 2019-2021 年相干居品的销售均价，具 体如下：                                                                  单元：元/吨 序号     主要居品                            （不含税）                            （含税）      元明粉以及小苏打非公司现有居品，其价钱参考市集价钱选取。      （2）成本测算依据及过程      ①固定财富折旧、无形财富的摊销按平均年限法推敲。      固定财富残值率为 3%，折旧年限取 15 年；无形财富（除地皮使用权）的 摊销年限取 10 年。上述固定财富折旧、无形财富摊销政策与刊行东谈主现有司帐政 策具有一致性。      ②主要插足物价钱及年耗量测算如下：                                                             插足金额（不含 序号     称号         年耗量           价钱（含税）              升值税率                                                              税）（万元） 四川和邦生物科技股份有限公司                                       可转变公司债券召募说明书摘抄                                                            插足金额（不含 序号     称号            年耗量       价钱（含税）            升值税率                                                             税）（万元）                     kWh        甲醇       （99%）      上述采购价钱测算依据为公司 2019 年至 2021 年相干原材料的采购均价， 具体如下： 序号          主要插足物                                  （不含税）                      （含税）             （元/吨）                      2,144.05                  2,422.78      （3）税金及附加测算      本次募投样式销项税按营业收入的 9%或 13%计取，城市爱戴成立税及教 育费附加按顾问交纳升值税的 12%计取，企业所得税按顾问征税所得额的 25% 计取。      《监管法律解释适用素养-刊行类第 7 号》“7-5 募投样式计算效益袒露要求” 第一款轨则：“对于袒露计算效益的募投样式……刊行前可研证明跳跃一年的， 上市公司应就计算效益的推敲基础是否发生变化、变化的具体内容及对效益测 算的影响进行补充说明。”本次刊行募投样式的可研证明距今已跳跃 1 年，根据 前述轨则，公司就可研证明计算效益的推敲基础、测算过程进行了复核。      根据公司的永远推敲实践和市集情况，本次刊行募投样式主要居品、主要 原材料、主要能源易受市集供求关系、宏不雅经济走势等因素影响，价钱呈现波 动性特征；在募投样式想象产能、投资总额、达产率、折旧摊销、税费比例、 东谈主工用度、折现率、时期用度率等不变的情况下，分别以公司最近 3 年（2021 年至 2023 年）和最近 5 年（2019 年至 2023 年）相通居品的执行平均销售价 格、相通原材料（含能源）的执行平均采购价钱进行复核测算。结果标明，本     四川和邦生物科技股份有限公司                                            可转变公司债券召募说明书摘抄     次刊行募投样式的测算基础和推敲环境并未发生紧要变化，可研证明效益预测     仍具有合感性，具体如下：          （1）营业收入复核测算过程及依据          公司最近 3 年（2021 年至 2023 年）、最近 5 年（2019 年至 2023 年）相通     居品的销售均价，与可研证明测算遴聘的销售价钱比较如下：                                     最近 3 年平均不            最近 5 年平均不       可研证明不含税     序号      称号            单元                                      含税销售价钱               含税销售价钱           销售价钱           二水磷酸氢            （注 1）            元明粉            （注 2）            小苏打            （注 2）        注 1：二水磷酸氢二钠最近 3 年与最近 5 年平均不含税销售价钱相通，原因系刊行东谈主     自 2021 年最先对外售售该居品；        注 2：元明粉以及小苏打非公司现有居品，其价钱参考市集价钱选取。          分别按照最近 3 年（2021 年至 2023 年）、最近 5 年（2019 年至 2023 年）     公司相通居品的执行平均销售价钱复核推敲的募投样式营业收入，与可研证明     预测的营业收入比较如下：                                                                              可研证明营业收入                                     最近 3 年营业收入            最近 5 年营业收入 序            年商品量          升值                                                  （不含税）      称号                               （不含税）                 （不含税） 号            （万吨）          税率                                                  （万元）                                        （万元）                 （万元）                                                                               （满产后收入）     二水磷酸     氢二钠             算计                          1,396,172.25          1,148,022.04       1,079,060.01 四川和邦生物科技股份有限公司                                                   可转变公司债券召募说明书摘抄   注：最近 3 年、最近 5 年营业收入，系分别按照公司 2021 年-2023 年、2019 年-2023 年相通居品的执行平均售价乘以募投样式想象产量推敲得出。         （2）成本复核测算过程及依据         按照折旧摊销、税金及附加、东谈主工用度以及坐褥用相干辅料等成本项与可 研证明保持一致口径的相貌，以公司最近 3 年（2021 年至 2023 年）、最近 5 年 （2019 年至 2023 年）相通原材料（含能源）的采购均价，与可研证明测算采 用的原材料（含能源）价钱比较如下：                           最近 3 年平均不含               最近 5 年平均不含            可研证明不含税     序号         称号                             税采购价钱                    税采购价钱                采购价钱         在原材料耗用量不变的情况下，分别按照最近 3 年（2021 年至 2023 年）、 最近 5 年（2019 年至 2023 年）公司相通原材料、主要能源的执行采购价钱复 核推敲的募投样式总成本，与可研证明预测的总成本比较如下：                          按最近 3 年公司采购主要原材                     按最近 5 年公司采购主要原材                           料、能源价钱测算成本情况                        料、能源价钱测算成本情况     可研证明总成本                          最近 3 年总成  最近 3 年                    最近 5 年总成  最近 5 年     （万元/年）①                           本加多额      总成本                      本加多额（万     总成本                          （万元/年）② （万元/年）③                      元/年）④   （万元/年）⑤   注 1：最近 3 年、最近 5 年总成本，系在投资总额、折旧摊销、东谈主工用度、税金及附 加、时期用度率等成本样式不变的情况下，分别按照公司 2021 年-2023 年、2019 年-2023 年相通原材料的平均采购价钱乘以募投样式想象原材料耗用量推敲得出。         注 2：上表③=①+②，⑤=①+④。         （3）复核测算结果及可研证明效益测算的合感性 序                                   最近 3 年          最近 5 年         可研证明           样式             单元                                                          备注 号                                   金额/比例           金额/比例          金额/比例         样式投资财务         里面收益率         投资回收期          （静态） 四川和邦生物科技股份有限公司                  可转变公司债券召募说明书摘抄   注 1：复核推敲财务里面收益率遴聘的折现率，与可研证明遴聘的折现率保持一致， 未探讨近 2 年无风险利率下降对折现率带来的影响。   注 2：复核测算同期探讨了样式的达产率。   注 3：可研证明营业收入金额为建成后运营期的年均营业收入。   本次刊行募投样式可研证明测算的财务里面收益率为 23.95%、静态投资回 收期为 5.5 年。在募投样式投资总额、想象产能、达产率、折旧摊销、税费比 例、东谈主工用度、折现率、时期用度率等保持不变的情况下，以公司最近 3 年 （2021 年至 2023 年）相通居品的执行平均销售价钱、相通原材料的执行平均 采购价钱进行复核测算，本次募投样式的财务里面收益率为 36.10%、静态投资 回收期为 4.40 年；以公司最近 5 年（2019 年至 2023 年）相通居品的执行平均 销售价钱、相通原材料的执行平均采购价钱进行复核测算，本次募投样式的财 务里面收益率为 24.84%、静态投资回收期为 5.37 年。前述复核测算结果标明， 遴聘公司最近 3 年或最近 5 年的执行采购、销售价钱，财务里面收益率、静态 投资回收期皆优于可研证明的预测数据。   要而论之，自然本次募投样式的居品销售价钱和原材料（含能源）采购价 格具有一定的波动性，但以最近 3 年或最近 5 年公司的执行销售、采购价钱进 行复核测算，本次刊行募投样式的测算基础和推敲环境并未发生紧要变化，可 研证明的效益测算仍具有合感性。 （五）样式的用地情况   本次募投样式拟建厂址为四川广安经济技巧开发区新桥化工工业园区。 方（即广安市东谈主民政府）具有如下义务：“安排在新桥化工园区一次性贪图净 用地约 2,000 亩，以及根据配套盐卤工程需求用地，负责安排相干单元实时完 成样式用地的相干配套条件，确保样式能够在广安胜仗落地成立、运营。” 议》，公约中就样式用地位置及限度、用地性质、供地相貌、用地年限、交地条 件等进行了商定：“新桥园区样式用地实行连片贪图，净用地约 2,000 亩，满 足样式所需总平想象，四至界线及用地红线，以乙方可修筑的工场围墙界为 准”“用地性质：工业用地”，“供地相貌：样式实行一次性贪图、一次性出 让”，“用地年限：使用年限 50 年”，“交地条件：七通一平”，并商定了交地时 四川和邦生物科技股份有限公司                      可转变公司债券召募说明书摘抄 间：  “自本公约缔结之日起 1 年内，且交地时用地条件能知足样式开工及工程施 工条件。”同期，商定了广安经济技巧开发区治理委员会若弗成按照商定出让土 地的负约责任。    当今，刊行东谈主已通过挂牌相貌算计取得募投样式用地 1,039.67 亩，性质为 工业用地，并取得不动产证权属文凭。铁心本召募说明书摘抄出具日，广安市 东谈主民政府及相干部门或单元正在积极鞭策供地处事，正在进行其他部分地皮招 拍挂门径的筹备处事。    本次募投样式的用地，已有明确的地皮贪图，该募投样式用地适当地皮用 途，不存在占用基本农田等犯科非法行为。 （六）样式波及的政府报批情况    本次募投样式“广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式”已 取得“川投资备[2206-511624-04-01-771908]FGQB-0112 号”备案说明注解、四川省 发展和改换委员会出具的《四川省发展和改换委员会对于广安必好意思达生物科技 有限公 司年 产 50 万 吨双甘 膦项 目节 能报 告的审 核意 见》（川 发改环 资函 [2022]814 号）、广安市生态环境局出具的《广安市生态环境局对于广安必好意思 达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式环境影响证明书的批复》（广环审 批[2022]27 号）和四川省救急治理厅出具的《危机化学品成立样式安全条件审 查见解书》（川救急审批[2023]90 号）。 四川和邦生物科技股份有限公司              可转变公司债券召募说明书摘抄                  第七节 备查文献 一、备查文献 如下：   （一）公司最近三年的审计证明和财务证明；   （二）保荐机构出具的刊行保荐书和保荐处事证明；   （三）法律见解书和讼师处事证明；   （四）资信评级机构出具的资信评级证明；   （五）中国证监会对本次刊行给以注册的文献；   （六）其他与本次刊行关连的进攻文献。 二、查阅地点和查阅时辰   自本召募说明书摘抄公告之日起，除法定节沐日除外的逐日 9：30-11： 文献。 四川和邦生物科技股份有限公司            可转变公司债券召募说明书摘抄   （本页无正文，为《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可 转变公司债券召募说明书摘抄》之盖印页）                        四川和邦生物科技股份有限公司                                 年   月   日